случае необходимости кредит. Лимит кредитования зависит от величины взноса:
обычно лимит в 30 раз превышает величину взноса.
Кредит на покупку домов. Введен в практику английских банков
сравнительно недавно. Ранее потребность в этих кредитах удовлетворяли
специальные институты - строительные общества и некоторые другие финансовые
учреждения. Но с начала 80-х банки активно вторглись на рынок кредитования
покупок жилья.
Заключению договора о займе предшествует экспертиза, цель которой
заключается в оценке недвижимости и возможности ее реализации на рынке.
Сумма кредита может достигать 95% величины экспертной оценки.
Поскольку основным источником погашения кредита служит доход заемщика,
сумма кредита не может превышать сумму его годового дохода более, чем в 2,5
раза. Если оба супруга в семье работают, учитывается их суммарный доход.
Большинство ссуд на покупку дома погашается методом капитальных
выплат. В платеж включаются как погашение основной суммы, так и платежи по
процентам. Соответственно в первые годы доля процентов в платежах будет
выше, чем погашение долга, но в последующем, с уменьшением суммы долга, эта
доля будет прогрессивно сокращаться.
Применяется также метод единовременного погашения, когда долг
выплачивается целиком по окончании срока действия договора за счет средств
страхового полиса, который был куплен заемщиком специально для этих целей.
Срок полиса истекает в момент погашения кредита или же, в случае смерти
клиента, - в момент его кончины. На ссуду начисляется процент, заемщик
обязан регулярно вносить в банк процентные платежи.
Срок ссуды - до 25 лет или до момента выхода заемщика на пенсию. Банк
требует закладную, дающую ему право распоряжаться недвижимостью, и, кроме
того, недвижимость должна быть застрахована.
2. Кассовые операции банков.
К
ассовая наличность банка включает оборотную кассу и ряд других
высоколиквидных активов, которые не приносят банку процентного дохода.
Состав и величина кассовых активов американских банков приводится в таблице
2:
Кассовые активы коммерческих банков США
с застрахованными депозитами
(на конец 1989 г., млрд. долл.)
|Касса и приравненные к ней активы |Сумма |В % к итогу |
|Кассовая наличность в сейфах |31,5 |13,6 |
|Резервные счета в федеральных | | |
|резервных банках |41,7 |18,0 |
|Корреспондентские счета в банках США | | |
|Платежные документы на инкассо |30,2 |13,0 |
|Прочие статьи |97,5 |42,1 |
|_______________ |30,8 |13,3 |
|Итого |____________ |____________ |
| |231,7 |100,0 |
Кассовая наличность - это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе и
сейфах банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для
наличных выплат - выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления
ссуд в налично-денежной форме, оплаты расходов банка, выплаты заработной
платы служащим и т.д. При этом банк должен иметь запас купюр и монет
разного достоинства, чтобы удовлетворить требования клиентов.
Величина запаса наличных денег в кассе банка определяется многими
факторами. Как правило, поступление наличных денег в течение дня примерно
равно сумме выплат. Однако, могут быть и значительные отклонения, связанные
с сезонными факторами (рост спроса на наличные деньги в преддверии
праздников, в разгар курортного сезона и т.п.). Размер требуемого запаса
наличных денег связан с территориальным расположением банка: банк,
находящийся далеко от местного отделения федерального резервного банка
должен хранить больший запас наличных денег.
Резервные счета в федеральных резервных банках. По закону банки (а
после 1980 г - все депозитные учреждения, в том числе и те, которые не
являются членами ФРС) обязаны хранить резерв на счете в федеральном
резервном банке своего округа в определенной пропорции к своим
обязательствам по депозитам. При расчете резервов берется чистая доля
депозитов до востребования за вычетом платежных документов, находящихся в
процессе инкассации, и сумма на корреспондентских счетах данного банка в
других банках.
Большое внимание уделялось схеме расчетов резервов. В США применялись
два варианта: схемы отсроченного периода и совмещенных периодов.
Корреспондентские счета в других банках. Банки открывают
корреспондентские счета в других банках и хранят там рабочие остатки с
целью взаимного оказания услуг по инкассо чеков, векселей и других
платежных документов, покупке и продаже ценных бумаг, валюты, участия в
синдицированных кредитах и т.д. Часть расходов по операциям, проводимым для
своих корреспондентов банки покрывают, размещая средства, которые хранятся
на счетах “лоро”[2]. Но эти доходы, как правило, не покрывают издержек. В
последние годы банки все чаще переходят к прямому начислению комиссии за
каждый вид услуг.
Платежные документы на инкассо. Эта самая крупная статья в разделе
кассовых активов (более 40%). Она состоит почти исключительно из чеков,
предъявленных в банк клиентами для получения платежа. Пусть клиент банка А,
находящегося в Нью-Йорке, предъявил банку чек, выписанный в банке Б в Сан-
Франциско. В банк А на сумму чека увеличится счет “Чеки на инкассо” в
активе баланса и счет “Депозиты” в пассиве. Чек будет сдан на инкассо в
федеральный резервный банк в Нью-Йорке и отослан в федеральный резервный
банк в Сан-Франциско для предъявления к платежу в банк Б. После оплаты чека
его сумма списывается с резервного счета банка Б и переводится на резервный
счет банка А в федеральном резервном банке Нью-Йорка. Соответственно в
активе баланса банка А увеличится баланс счета “Резерв в федеральном
резервном банке” и уменьшится счет “Чеки на инкассо”.
Первичные и вторичные резервы. Банки уделяют большое внимание
прогнозированию потребности в ликвидных средствах и, в первую очередь,
обеспечению резервной позиции.
Суммы на резервном счете в федеральном резервном банке и кассовая
наличность служат первым рубежом, гарантирующим платежеспособность банка.
Это первичный резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает полной
потребности банка в ликвидных средствах. Банк может столкнуться с крупным
непредвиденным оттоком депозитов и в этом случае он не сможет
воспользоваться резервом. Ему придется продать ценные бумаги или отозвать
ссуды.. Потребность в быстром привлечении дополнительных ресурсов может
возникнуть также, если банк хочет выдать крупную ссуду важному клиенту.
Поэтому банку необходимо иметь вторую линию резервов, которые
позволяют ему срочно мобилизовать денежные средства рынка. Ко вторичным
резервам относятся некоторые виды краткосрочных активов: казначейские
векселя, ценные бумаги различных федеральных агентств, соглашения о продаже
ценных бумаг с обратным выкупом, банковские акцепты, передаваемые
депозитные сертификаты, федеральные фонды, коммерческие бумаги и т.д. Все
эти ценные бумаги и различные обязательства в различных сочетаниях входят в
качестве составных элементов в банковский портфель активов, и управление
ими занимает важное место в общей операционной стратегии банков.
3. Операции с ценными бумагами.
К
оммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для
увеличения доходов, а также для использования их в качестве обеспечения
обязательств по вкладам перед федеральными и местными органами власти.
Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценные
бумаги . Инвестиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно
приносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с
практически нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения
рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий
доход в течение длительного времени, поэтому их часто держат до или
практически до истечения срока. Коммерческие банки охотно вкладывают деньги
в ценные бумаг муниципалитетов, поскольку уплачиваемый по ним процент не
облагается федеральным налогом (в США).
С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие
суммы и в другие ценные бумаги.
В таблице 3 кратко описаны операции банков с ценными бумагами.
|Наименован|Задача банка |Технология проведения|В чем интерес |
|ие |при |операции |банка |
|операции |осуществлении| | |
| |операции | | |
|Посредниче|Получение |А) “Полный выкуп с |Перепродать как |
|ство банка|максимально |перепродажей” - банк |можно большую |
|между |возможной |выкупает за свой счет|часть выпуска по |
|эмитентами|прибыли за |весь выпуск (или свою|максимально |
|ценных |счет |долю выпуска), чтобы |возможной цене |
|бумаг и |посреднически|потом перепродать с |Распространить |
|инвесторам|х услуг при |надбавкой; |максимально |
|и |распространен|Б) “Распространение с|большую часть |
| |ии среди |гарантией выкупа” - |выпуска, чтобы |
| |инвесторов |банк ищет инвесторов |получит за это |
| |максимально |для ценных бумаг |максимальное |
| |возможного |эмитента и сам |вознаграждение |
| |объема ценных|гарантирует, что | |
| |бумаг |выкупит всю | |
| |эмитентов |нераспроданную среди | |
| | |сторонних инвесторов | |
| | |часть выпуска; | |
| | |В) “Распространение | |
| | |без гарантии выкупа” | |
| | |- банк ищет | |
| | |инвесторов для ценных| |
| | |бумаг эмитентов, но | |
| | |недораспроданную | |
| | |часть выпуска сам не | |
| | |покупает | |
|Купля или |Получение |А) Банк заключает |Получить от |
|продажа |вознаграждени|договор комиссии о |клиентов |
|банком |я от клиента |покупке бумаг для |максимально |
|Ценных |за точное и |клиента или о продаже|возможное |
|бумаг на |быстрое |бумаг клиента, во |вознаграждение. |
|вторичном |исполнение |исполнение которого | |
|рынке за |указаний по |банк заключает сделку| |
|счет и по |покупке или |купли-продажи от | |
|поручению |продаже |своего имени с | |
|клиента |ценных бумаг |третьим лицом; | |
| | |Б)Банк заключает | |
| | |договор поручения как| |
| | |с продавцом, так и с | |
| | |покупателем ценных | |
| | |бумаг, которые по | |
| | |инициативе и при | |
| | |посредничестве банка | |
| | |заключают между собой| |
| | |договор купли-продажи| |
|Покупка и |А) |Банк эпизодически |Банк |
|продажа |Поддержание |выходит на рынок, где|ориентируется на |
|банком |собственного |принимает решение |долгосрочные |
|ценных |инвестиционно|продать, купить, или |факторы |
|бумаг от |го портфеля |придержать ценную |доходности ценной|
|своего |ценных бумаг |бумагу исходя из |бумаги |
|имени и за| |долгосрочной оценки | |
|свой счет | |прибыльности этой | |
|с целью | |бумаги | |
|получения |Б) Спекуляция| | |
|доходов по|ценными |Банк часто выходит на|Банк ориентирован|
|этим |бумагами, |рынок, работая, как |на краткосрочные |
|операциям |т.е. покупка |правило, с постоянным|колебания цен, |
| |с последующей|кругом контрагентов, |старается |
| |по |“играет” на |максимизировать |
| |возможности |краткосрочной |разницу между |
| |скорой |конъюнктуре рынка |ценой покупки и |
| |перепродажей | |продажи ценной |
| |с целью | |бумаги |
| |получения | | |
| |прибыли за | | |
| |счет разницы | | |
| |в ценах |Банк отвечает на | |
| |В)”Котировка”|любую просьбу со |Банк старается |
| |определенных |стороны участников |предугадать |
| |ценных бумаг,|рынка о заключении с |движение рыночной|
| |т.е. участие |ним сделки |цены ценной |
| |на рынке в |купли-продажи, |бумаги и |
| |качестве |называя |назначает цены |
| |продавца этих|предварительно цены, |продавца и |
| |бумаги для |по которым он |покупателя так, |
| |всех желающих|согласен в данный |чтобы получить |
| |их купить, в |момент купить ту или|доход на разнице|
| |качестве |иную ценную бумагу, |в ценах и не |
| |покупателя - |если контрагент |потерять на |
| |для всех |захочет эту бумагу |повышении или |
| |желающих |продать, и продать, |понижении цены |
| |продать |если контрагент | |
| | |захочет купить | |
| | | | |
| | | | |
Таблица 3.
Заключение.
В
заключение я хотел бы привести некоторые данные, характеризующие активные
операции коммерческого банка “Капитал” горда Нижневартовска.
В связи со сложной экономической обстановкой в стране в этом банке,
как и в других, очень низка доля средне- и долгосрочных кредитов: с 8,8% в
1994 году она снизилась до 4,1% в 1995 году. Также мало кредитов выдается
частным лицам. Но в то же время увеличилась доля средств, вложенных в
ценные бумаги. Все это может говорить о том, что российские банки работают
в очень сложных условиях, но несмотря на это они развиваются и продолжают
осваивать новые области экономики, понимая значение: будет ли в России
современная банковская система.
Структура работающих активов АБ “Капитал”
| |1.01.95 |1.01.96 |
|СТАТЬИ |млрд. руб. |уд. вес в %|млрд. руб.|уд. вес в |
| | | | |% |
|Кредитные |104,6 |49 |170,5 |58 |
|вложения | | | | |
|Вложения в ценные| | | | |
|бумаги |6,2 |3 |84,0 |29 |
|в том числе: | | | | |
|векселя | | |5,0 | |
|государственные | | | | |
|долговые | | | | |
|обязательства | | |6,1 | |
|государственные | | | | |
|краткосрочные | | | | |
|обязательства | | |70,9 | |
|акции предприятий|6,2 | |0,8 | |
|казначейские | | | | |
|обязательства | | |1,3 | |
|Средства на | | | | |
|корсчетах в |103,3 |48 |37,9 |13 |
|других банках | | | | |
|ИТОГО: |213,1 |100 |294,3 |100 |
Таблица 4.
Список используемой литературы.
1. Лозебо А. Банковское дело.//Экономика и жизнь. - 1994. - №42.
2. Гамидов Г.М. Банки и банковская система.//Банковское и кредитное дело. -
М., - 1994.
3. Банковский портфель. т.т. 1,2,3.//М., - “Соминтэк”.- 1995.
4. Борисовская М.А., Толыпина О.Н. Банковское дело.//М., - Экономика. -
1994.
5. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.//М., - Финансы и
статистика.- 1995.
6. Усоскин В.М. Современный коммкрческий банк:управление и операции.//М., -
Все для вас. - 1993.
7.Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков.//М., - АО
“Консалтбанкир”. -1994.
8. Адибеков М.Г. Кредитные операции коммерческих банков.// М., - АО
“Консалтбанкир”. -1994.
9. Годовой отчет КБ “Капитал” г. Нижневартовск за 1995 г.
-----------------------
[1] Распределение доходов банков по видам их активных операций можно
проследить на примере коммерческих банков США (расчеты даются за период
1981-1991 гг. в процентах к общей сумме их операционных доходов):
|Доходы от предоставления кредитов |- 71,6 |
|Проценты по ценным бумагам (за исключением | |
|казначейских векселей |- 12,0 |
|Проценты по казначейским векселя |- 5,4 |
|Прочие виды операционных доходов |- 3,2 |
|Доходы от операций трастовых департаментов |- 2,8 |
|Комиссии и сборы по расчетным операциям |- 2,6 |
|Комиссии и сборы по депозитным счетам |- 2,4 |
| |
|_________________________ |
| |100,0 |
|ИТОГО | |
[2] Счет лоро - это счет, открываемый данным банком для корреспондента,
счет ностро - счет данного банка, открытый в банк-корреспонденте.
