деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи
предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по
их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию.
Однако это—не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк
может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных
денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы
только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий
срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в
одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие
отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни,
банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять
размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими
потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого
становится скорее функцией трансформации ресурсов.
Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права
увеличивать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, поскольку они
сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск
невозврата кредита, связанный прежде всего с недостаточно эффективной
работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную
политику.
Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки,
кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые
выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии
банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят также
специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но
обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-
кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по
работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги
банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией,
специалистами и т. д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных
формах и регулярно взаимодействуют со своими клиентами—субъектами
экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и
управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.
Банковская система в качестве составной органической части входит в
большую систему—экономическую систему страны. Это значит, что деятельность
и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством,
обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую
организацию.
Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет
центрального банка либо есть только одни центральные банки. В этом случае
говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент
цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один
уровень, или ярус, первый, верхний,—это центральный банк. Другой уровень,
или ярус, второй, нижний, базовый,—коммерческие банки и кредитные
учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-
кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое
место и роль центрального банка в финансовой системе современного
государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений.
Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает
начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне
которой располагается центральный банк.
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена
противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют
свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это
обеспечивается элементами нижнего уровня—коммерческими банками. С другой
стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и
целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде
центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования
кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при
сохранении свободы частного предпринимательства.
Главным звеном банковской системы любого государства является
центральный банк страны. В различных государствах эти банки называются по-
разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные—Федеральная
резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.
Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом
эмиссии банкнот.
В конце XIX—начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была
сосредоточена в одном эмиссионном банке, который стал называться
центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. В самом
названии отражается роль банка в кредитной системе любой страны:
центральный банк становится центром кредитной системы. Создание
центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и
централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.
Первичная обязанность центрального банка в рыночной экономике—защищать
стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному
функционированию финансовых рынков.
Центральный банк чаще всего является собственностью государства.
Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный
интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или
иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах
государства в целом. При этом центральный банк не ставит своей задачей
получение прибыли.
Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:
осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром
правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский
надзор.
За центральным банком как представителем государства законодательно
закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных
кредитных денег. Следует отметить, что в промышленно развитых странах
банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция
эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля
наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии.
Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и
населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие
как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний
хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые
резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в
центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.
Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный
банк оказывает им кредитную поддержку. Для коммерческих банков он является
кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно
его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и
потому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае
отсутствия иной возможности получить кредит.
Центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира
правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем
открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк,
как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.
Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на
беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном
банке, с которого покрываются правительственные расходы.
Центральный банк от имени правительства регулирует резервы иностранной
валюты и золота, является традиционным хранителем государственных
золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных
расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных
капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в
международных валютно-кредитных организациях.
Необходимо подчеркнуть, что все функции центрального банка
взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем
самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение
правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного
процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные
предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной
системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-
кредитного регулирования и банковского надзора является на современном
этапе важнейшей функцией центрального банка.
В соответствии с принятым в нашей стране законодательством
Центральному банку Российской Федерации поручено выполнение следующих
основных функций:
. во взаимодействии с правительством разрабатывать и проводить единую
государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и
обеспечение устойчивости рубля;
. монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их
обращение;
. быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций,
организовывать систему рефинансирования;
. устанавливать правила осуществления расчетов в стране, проведения
банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской
системы;
. проводить государственную регистрацию кредитных организаций и
осуществлять надзор за их деятельностью;
. регулировать прохождение валюты, определять порядок расчетов с
иностранными государствами.
3. Кредитная система и ее особенности в России
3.1. Структура современной кредитной системы
Современная кредитная система представляет собой многоуровневый
механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она
состоит из следующих основных звеньев:
I. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки.
II. Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки,
инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые
банки.
III. Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения:
страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании,
