Коммерческие банки

Коммерческие банки

Оглавление

Введение 3

1. Коммерческий банк и виды банковских операции 4

2. Принципы деятельности коммерческих банков 11

3. Функции коммерческих банков 14

4. Ценовая политика фирмы 18

Список литературы 23

Введение

Банки—одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие

их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного

механизма. Процесс экономических преобразовании начался с реформирования

банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Длительное время банки были государственными органами и выступали

одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления

экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила

традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы

вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на

уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

С учетом этого в курсовой дается не только характеристика существующей

практики деятельности коммерческих банков в России, но и значительное

внимание уделяется банковскому опыту стран с развитой рыночной экономикой и

перспективам его использования в наших условиях

Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные

взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В

связи с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению

вопросов курса «Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-

кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с

процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия

структурных элементов банковской деятельности и системы банков.

1. Коммерческий банк и виды банковских операции

БАНК—это организация, созданная для привлечения денежных средств и

размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности.

Основное название банка – посредничество в перемещении денежных

средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с

банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие

финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,

страховые компаний, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как

субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их

от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми

обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства

(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а

мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и

ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых

брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке,

не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с

фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами,

например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске

депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных

инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных

акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший

риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной

сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная

компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и

пассивов, распределяет среди своих акционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от

государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается

в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в

этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В

Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков

основывается на Законе РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»,

принятом 2 декабря 1990 г. В соответствий с этим законом банки в России

действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг

операции на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам

кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты,

привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий,

поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и

доверительные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа

подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под

банком понимается коммерческая организация, которая на оснований лицензии

ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности

юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях

возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и

другие банковские операции.

Кредитные учреждения – это юридические лица, не являющиеся банками, с

уставным фондом не менее 500 млн. Руб., которым по лицензии ЦБР

предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за

исключением денежных операции с физическими лицами. В названии кредитных

учреждении не может использовать термин «банк» и производные от этого

термина.

Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные

учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации

считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет

своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен

в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным

договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом

дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует

как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным

имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по

своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту

его нахождения.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –

частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность

создания банков, основанных исключительно на государственной форме

собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут

осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования

уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных

инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с

Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территорий

Российской Федераций, утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых формируется

за счет средств резидентов – российских юридических и физических лиц и

нерезидентов – иностранных юридических и физических лиц;

иностранные банки – это банки, уставный капитал которых формируется за

счет средств нерезидентов – иностранных юридических и физических лиц;

филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных

инвестиций принимается Советом директоров ЦБР. При этом установлено, что

сумма взноса хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставный

капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы,

эквивалентной 2 млн., $., США по курсу ЦБР на дату внесения денежных

средств в капитал.

ЦБР устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской

системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала

банков с участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков,

зарегистрированных в Российской Федераций. На 1993 г., лимит участие

иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12%.

Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать

наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих

банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на

акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания

банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому)

практически исключена, так как в соответствии с действующим

законодательством уставный капитал банка формируется из средств не менее

трех участников.

До сих пор значительная часть акций и паев коммерческих банков

принадлежит государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с

процессами акционирования и приватизаций собственность на банковские акции

активно переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий и

отдельных лиц.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие

банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых

банков в форме акционерных обществ (АО).

Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само

общество, т., е., банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего

капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право

собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые

коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной

ответственностью, т., е., общества, где ответственность каждого участника

(пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставной фонд,

выдается свидетельство, не относящихся к категорий ценных бумаг. При этом

за ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить

свою долю или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При

передачи доли третьему лицу к нему входят все права и обязанности,

принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого

из участников общества может быть приобретена самим обществом, но в этом

случае оно обязано в течений года передать ее другим участникам или третьим

лицам. Расширение уставного фонда банка может осуществляться как за счет

внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в

Страницы: 1, 2, 3



Реклама
В соцсетях
скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты скачать рефераты