Коммерческие банки
Оглавление
Введение 3
1. Коммерческий банк и виды банковских операции 4
2. Принципы деятельности коммерческих банков 11
3. Функции коммерческих банков 14
4. Ценовая политика фирмы 18
Список литературы 23
Введение
Банки—одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие
их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного
механизма. Процесс экономических преобразовании начался с реформирования
банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали
одной из «несущих конструкции» административно-командной системы управления
экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила
традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы
вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на
уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
С учетом этого в курсовой дается не только характеристика существующей
практики деятельности коммерческих банков в России, но и значительное
внимание уделяется банковскому опыту стран с развитой рыночной экономикой и
перспективам его использования в наших условиях
Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные
взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В
связи с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению
вопросов курса «Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-
кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с
процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия
структурных элементов банковской деятельности и системы банков.
1. Коммерческий банк и виды банковских операции
БАНК—это организация, созданная для привлечения денежных средств и
размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и
срочности.
Основное название банка – посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с
банками перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие
финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,
страховые компаний, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как
субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их
от всех других субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства
(депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а
мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и
ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых
брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке,
не выпуская собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с
фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами,
например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске
депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных
инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных
акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший
риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной
сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная
компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и
пассивов, распределяет среди своих акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от
государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается
в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в
этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений). В
Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков
основывается на Законе РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»,
принятом 2 декабря 1990 г. В соответствий с этим законом банки в России
действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг
операции на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам
кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты,
привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий,
поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и
доверительные операции и т.п.
В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа
подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под
банком понимается коммерческая организация, которая на оснований лицензии
ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности
юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях
возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и
другие банковские операции.
Кредитные учреждения – это юридические лица, не являющиеся банками, с
уставным фондом не менее 500 млн. Руб., которым по лицензии ЦБР
предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за
исключением денежных операции с физическими лицами. В названии кредитных
учреждении не может использовать термин «банк» и производные от этого
термина.
Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние кредитные
учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации
считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет
своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен
в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным
договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом
дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует
как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным
имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по
своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту
его нахождения.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности –
частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность
создания банков, основанных исключительно на государственной форме
собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут
осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования
уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных
инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с
Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территорий
Российской Федераций, утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:
совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых формируется
за счет средств резидентов – российских юридических и физических лиц и
нерезидентов – иностранных юридических и физических лиц;
иностранные банки – это банки, уставный капитал которых формируется за
счет средств нерезидентов – иностранных юридических и физических лиц;
филиалы банков-нерезидентов.
Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных
инвестиций принимается Советом директоров ЦБР. При этом установлено, что
сумма взноса хотя бы одного из иностранных акционеров (пайщиков) в уставный
капитал совместного или иностранного банка должна быть не меньше суммы,
эквивалентной 2 млн., $., США по курсу ЦБР на дату внесения денежных
средств в капитал.
ЦБР устанавливает лимит участия иностранного капитала в банковской
системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля суммарного капитала
банков с участием иностранных инвестиций в совокупном капитале банков,
зарегистрированных в Российской Федераций. На 1993 г., лимит участие
иностранного капитала в банковской системе страны составлял 12%.
Ограничения на участие иностранного капитала преследуют цель создать
наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих
банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на
акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания
банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому)
практически исключена, так как в соответствии с действующим
законодательством уставный капитал банка формируется из средств не менее
трех участников.
До сих пор значительная часть акций и паев коммерческих банков
принадлежит государственным предприятиям и объединениям. Однако в связи с
процессами акционирования и приватизаций собственность на банковские акции
активно переходит в руки акционерных, коллективных, частных предприятий и
отдельных лиц.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие
банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа
характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых
банков в форме акционерных обществ (АО).
Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само
общество, т., е., банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего
капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право
собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Паевые
коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной
ответственностью, т., е., общества, где ответственность каждого участника
(пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставной фонд,
выдается свидетельство, не относящихся к категорий ценных бумаг. При этом
за ним сохраняется право с согласия остальных участников банка уступить
свою долю или часть доли другим участникам банка и третьим лицам. При
передачи доли третьему лицу к нему входят все права и обязанности,
принадлежащие участнику, уступающему ее полностью или частично. Доля любого
из участников общества может быть приобретена самим обществом, но в этом
случае оно обязано в течений года передать ее другим участникам или третьим
лицам. Расширение уставного фонда банка может осуществляться как за счет
внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в
