Особенности кредитного договора
Содержание
Введение
1. Кредитный договор, его особенности
1.1 Понятие кредита и кредитного договора
1.2 Классификация банковских ссуд
1.3 Особенности кредитного договора
2. Набор документов для заключения кредитного договора
3. Набор документов и особенности получения кредитов малыми предприятиям на примере Сбербанка России
3.1 Овердрафтное кредитование
3.2 Краткосрочное кредитование (Краткосрочный беззалоговый кредит)
3.3 Долгосрочное кредитование
Заключение
Список использованных источников
Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции.
Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.
В данной курсовой работе мы рассмотрим вопросы «Особенности кредитного договора» и «набор документов при оформлении кредитного договора», а также на примере Сбербанка России рассмотрим особенности кредитования малых предприятий, условия выдачи им кредитов и необходимые для этого документы.
1. Кредитный договор, его особенности
1.1 Понятие кредита и кредитного договора
Понятие кредита происходит от лат. «kreditum» — ссуда, долг. Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря ему средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения государственного бюджета, а также сбережения граждан направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование. При помощи кредита временно свободные денежные средства предприятий, населения и государства аккумулируются в банковской системе, вовлекаются в денежный оборот, превращаясь в ссудный капитал, который, в свою очередь, передается за плату во временное пользование субъектам, испытывающим их временный недостаток. Капитал физически, в виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала. При кредите деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит - это особая форма движения денег.
В кредите находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное пользование на условиях возвратности. Слово «kreditum» переводится с лат. еще и как «верую», «доверяю». Кредит — это форма экономических отношений, связанных свозвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит — это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде.[1]
В соответствии со ст. 819 Гражданского Кодекса РФ под кредитным договором понимается такой договор, по которому «… банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.»[2]
К данному договору применяются правила о договоре займа, если это не противоречит закону.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность.[3]
Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кредитные отношения – экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата.[4]
1.2 Классификация банковских ссуд
Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.
1. Источник привлечения ресурсов:
1.1. Кредиты, привлеченные за счет внутренних источников.
1.2. Кредиты, привлеченные из-за рубежа — внешние
2. Валюта привлечения:
2.1. Кредиты в национальной валюте,
2.2. Кредиты в иностранной валюте.
2.3. Мультивалютные кредиты.[5]
3. По экономическому назначению кредита
3.1. Связанный (целевой'):
1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)
- на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
- на приобретение ценных бумаг;
- на авансовые платежи;
- на платежи в бюджеты;
- на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика),
- другие,
2) на финансирование производственных затрат, т.е. на:
- формирование запасов товарно-материальных ценностей;
- финансирование текущих производственных затрат;
- финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные);
3) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи),
4) потребительские кредиты (физическим лицам).
3.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).
4. По форме предоставления кредита
4.1. В безналичной форме:
1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
2) кредитование с использованием векселей банка;
3) в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
4.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим
лицам)
5. По технике предоставления кредита
5.1. Одной суммой.
5.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).
5.3. В виде кредитной линии:
■ простая (невозобновляемая) кредитная линия;
■ возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
- онкольную (до востребования) кредитную линию;
- контокоррентную кредитную линию;
Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.
Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое - наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается.
Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.
5.4. Комбинированные варианты.
6. По способу предоставления кредита
6.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).
6.2. Синдицированный.[6] Синдицированный кредит - кредит, выданный группой (синдикатом) банков обычно па значительные суммы. При этом один из банков-участников выполняет функции управляющего и платежного агента. Издержки, которые он несет в связи с выполнением вышеназванных функций, компенсируются в виде агентских комиссионных. Данный вид кредитования наиболее характерен для английских и швейцарских банков В российской банковской практике под синдицированными и аналогичными им ссудами понимаются ссуды, выданные банком заемщику, при условии заключении банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные сродства:
• не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями договора ссуды в сумме, равной или меньшой суммы, предоставляемой в этот день банком заемщику;
• в сумме, равной или меньшей суммы основного долга по договору банка с заемщиком, с момента вступления в силу договора между банком и заемщиком о предоставлении последнему банком ссуды.
• Договор между банком и третьим лицом должен содержать также условие, в соответствии с которым указанное третье лицо вправе требовать платежей по основному долгу, процентов, а также иных выплат и размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед банком по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленной ему банком ссуде, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей.
6.3. Консорциальный кредит. Данный вид кредита аналогичен синдицированному. Отличие заключается в наличии двух или более соорганизаторов и соуправляющих по кредиту. В соответствующем соглашении отдельно регламентируются права и обязанности агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика — с другой. Наибольшее распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии
6.4 Партисипационный кредит — обладает всеми перечисленными характеристиками субординированного кредита, но имеет также ряд отличительных черт. Заемщиком выступает банк, а кредитором любой его потенциальный акционер. Фактически данный кредит является скрытым увеличением собственного капитала банка, что определяет содержащаяся в тексте соответствующего соглашения норма о возможном выпуске в пользу кредитора дополнительного количества акций заемщика. Это практически единственный вид кредитной сделки, не имеющей срока. Выдача подобных кредитов жестко контролируется в большинстве стран (Англия, Франция и др.) или же законодательно запрещена (Россия, Германия).
