Потребность в оборотном капитале, тыс. руб.
Таблица 15
|
Элементы оборотного капитала |
Годы |
|||
|
1999 |
2000 |
2001 |
2002 |
|
|
Текущие активы- всего, в т.ч. |
199,8611 |
433,3056 |
778,0833 |
1207,694 |
|
Сырье и материалы |
8,805556 |
34,83333 |
62,83333 |
100,4722 |
|
Готовая продукция |
11,08333 |
43 |
76,44444 |
117,3333 |
|
Дебиторская задолженность |
132,9444 |
258,0278 |
458,7778 |
704,1111 |
|
Денежные средства |
40,13889 |
71,66667 |
134,1667 |
215,3611 |
|
Незавершенное производство |
6,888889 |
25,77778 |
45,86111 |
70,41667 |
|
Текущие пассивы- всего, в т.ч. |
52,91667 |
150,1111 |
328,2222 |
632,8333 |
|
Кредиторская задолженность |
52,91667 |
150,1111 |
328,2222 |
632,8333 |
|
Оборотный капитал- всего |
146,9444 |
283,1944 |
449,8611 |
574,8611 |
|
Изменение оборотного капитала |
146,9444 |
136,25 |
166,6667 |
125 |
|
Коэффициент оборачиваемости |
2,26 |
4,56 |
5,1 |
6,12 |
Отчет по прибыли, тыс. руб.
Таблица 16
|
Наименование показателя |
1999 г. |
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
|
Валовая прибыль |
66,5 |
258,0556 |
458,8056 |
704,0833 |
|
Налоги из прибыли |
10,25 |
34 |
54,66667 |
78,91667 |
|
Чистая прибыль |
56,25 |
224,0556 |
404,1389 |
625,1667 |
|
Возврат кредита и проценты |
16,66667 |
107,3889 |
1460,139 |
0 |
|
Прибыль, направленная на развитие производства |
33,43889 |
110,0278 |
149,1667 |
107,5 |
|
Распределяемая прибыль |
6,144444 |
6,638889 |
108,7222 |
517,6667 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
6,638889 |
115,3611 |
633,0278 |
|
Дивиденды - всего |
0 |
6,638889 |
86,11111 |
228,6944 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
6,638889 |
106,6389 |
321,4444 |
|
В том числе: Дивиденды инвестору (гарантированные) |
0 |
6,638889 |
25,83333 |
68,61111 |
|
То же, нарастающим итогом |
0 |
6,638889 |
32,47222 |
101,0833 |
|
Остаток прибыли |
6,144444 |
0 |
22,61111 |
288,9722 |
График погашения инвестиционного кредита
Таблица 17
|
Наименование показателя |
1999 г. |
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
Всего |
||||||
|
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|||
|
Проценты за кредит |
0,00 |
0,00 |
16,67 |
5,56 |
5,56 |
5,56 |
4,61 |
6,81 |
3,33 |
0,00 |
38,14 |
|
Возврат основного долга |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
37,50 |
48,61 |
69,44 |
66,67 |
0,00 |
222,22 |
|
Всего |
0,00 |
0,00 |
16,67 |
5,56 |
5,56 |
43,06 |
53,22 |
76,25 |
70,00 |
0,00 |
270,31 |
Расчет безубыточности и запаса финансовой прочности
Таблица 18
|
Наименование показателя |
1999 г. |
2002 г. |
|
Объем продаж, тыс. руб. |
402,78 |
4652,78 |
|
Условно - постоянные расходы , тыс. руб. |
113,53 |
1028,56 |
|
Удельный вес условно - постоянных расходов в объеме продаж, % |
21,00 |
21,33 |
|
Точка безубыточности, тыс. руб. |
182,50 |
1669,72 |
|
Запас финансовой прочности, тыс. руб. |
220,28 |
2983,06 |
Схема №1.
Список литературы:
1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы: Учебно-методическое пособие. –М.: Финансы и статистика, 1997. – 248 с.
2. Деловое планирование (Методы. Организация. Современная практика): Учеб. пособие / Под ред. В.М. Попова. – М.: Финансы и статистика, 1997. – 368 с.
3. Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – 96 с.
4. Стратегическое планирование / Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. – 440 с.
5. Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. – М.: АКАЛИС, 1996. – 175 с.
6. Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр.
7. Фатхутдинов Р.А. Производственный менеджмент. Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997. – 447 с.
8. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. – 518 с.
9. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1995. – 160 с.
10. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. – М.; ИНФРА-М, 1997. – 343 с.
11. Экономика: Учебник/ Под ред. доц. А.С. Булатова. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство БЕК, 1997. – 816 с.
12.В.А. Трубицын «Успех и Бизнес –план», Ставрополь, 1997г., 175стр.
13.В.М. Маидрица «Руководителю», Ставрополь, 1989г., 149стр.
14.Н.Г. Любимова «Менеджмент – путь к успеху», Агропромиздат, 1992г. 57с.
15.О.В. Резиченко «Государственное предприятие», Политиздат Украины, 1989г., 144стр.
[1] Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь-2-е изд., исправ.-М.: ИНФРА-М, 1998.- с.249.
[2] Стратегическое планирование /Под ред. Уткина Э.А. – М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. – 440 с.
[3] Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь-2-е изд., исправ.-М.: ИНФРА-М, 1998.- с.35.
[4] См., например, Уткин Э.А. Бизнес – план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. – М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». Издательство ЭКМОС, 1997. – с.10.
[5] Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – с. 7
[6] См. например, Любанова Т.П., Мясоедова Л.В., Грамотенко Т.А., Олейникова Ю.А. Бизнес-план, Учебно-практическое пособие. – М.: «Издательство ПРИОР», 1998. – с. 10.
[7] См., например, Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности.-2-е изд., перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 1997.-с. 475.
[8] Внешний вид трансформаторов ТДМ-30-00 и ТДМ-30-26 идентичен.
[9] В связи с увеличением объема производства планируется снижение себестоимости к 2002 году по видам электрической техники от 9 до 12.5 %.
[10] Расчеты выполнены в неизменных ценах по состоянию на 14 декабря 1998 г.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9
