осуществления оперативной разработки;
заведения дела оперативного учета и розыска скрывшегося мошенника;
оперативного сопровождения расследования уголовного дела. Конкретный перечень оперативно-розыскных мероприятий определяется исходя из содержания полученной информации о личности мошенников, способе совершения ими преступлений и иных обстоятельствах дела. Тактически грамотное проведение оперативно-розыскных мероприятий по выявлению и закреплению фактических данных об обстоятельствах совершения преступления создает предпосылки последующего использования полученных данных в процессе предварительного следствия[13].
Непременным условием раскрытия мошенничества является своевременное обнаружение признаков этого преступления и лиц, его совершивших.
Современный уровень экономического мошенничества по масштабам распространения и объемам наносимого ущерба, уровню организованности и степени конспиративности, объемам посягательства и способам защиты от преследования - качественно отличается от ранее известных правоохранительным органам традиционных способов завладения имуществом в среде физических лиц, оно является, по сути, новой формой преступного бизнеса. Формальное совпадение некоторых: стадий совершения мошенничества с законной экономической деятельностью требует организации в выявлении таких сделок в их системе и ставит перед оперативными аппаратами задачу активизации разведывательно-поисковой работы, единственно способной выявить процесс подготавливаемого мошенничества, создания необходимых оперативных позиций и проведения квалифицированной оперативной разработки.
Сведения, содержащие поисковые признаки мошенника или мошеннического предприятия, могут быть получены в процессе обмена информацией и взаимодействия оперативных сотрудников с работниками налоговой полиции и таможенных органов, федеральной службы безопасности.
Все источники информации, задействованные в поисковой работе, чаще всего осуществляют ее по известным им поисковым признакам совершения мошенничества, приметам преступников, отличительным особенностям похищенного имущества, способам совершения преступлении. Отсюда вытекает необходимость оперативному работнику довести до граждан, оказывающих конфиденциальное содействие ОВД, более полные сведения о возможных поисковых признаках мошенников и их предприятий.
Получение оперативным сотрудником службы по экономическим преступлениям первичной информации, содержащей признаки подготавливаемого, совершаемого или совершенного мошенничества в сфере хозяйственных отношений, по делам, о которых обязательно предварительное расследование, является основным для проведения оперативно-розыскных мероприятий по их проверке.
Основными поисковыми признаками мошеннической фирмы могут являться следующие факты:
отсутствие сведений о регистрации предприятия, от имени которого совершаются или планируются коммерческие сделки;
открытие банком незарегистрированных в Госналогслужбе счетов юридических лиц;
отсутствие собственного имущества и минимальный размер уставного капитала;
неведение предприятием собственной хозяйственной деятельности;
регистрация предприятия непосредственно перед поступлением крупных сумм денег на расчетный счет;
преимущественное получение авансовых платежей и
распоряжение им в кратчайшие сроки;
длительное отсутствие движения денежных средств по счету с периодическим поступлением на него крупных сумм;
переводы поступивших средств на лицевые счета физических лиц или обналичивание;
неполучение в банке чековой книжки для получения наличных
на зарплату;
рекламные обращения с предложениями условий совершения сделок, существенно более привлекательных чем обычно;
внесение заманчивых коммерческих предложений явно несоответствующих уровню возможностей фирмы и другие[14].
Такие типичные симптомы мошенничества, обнаруживаемые в первичных документах-чеках, счетах-фактурах, заявлениях-ордерах, спецификациях и актах о приемке товара, включают в себя:
пропажи отдельных документов;
проводки, просроченные относительно выписки по счету в банке;
большое количество аннуляций или скидок;
совпадение имен и адресов плательщиков или заказчиков;
увеличение числа просроченных счетов;
увеличение числа исправленных документов;
подмены документов;
двойные оплаты;
передаточные надписи на чеках в адрес вторых лиц;
не представляющие смысла последовательности документов;
сомнительные надписи от руки на документах;
представление не оригиналов, а копии документов
К таким документам относятся вышеназванные страховые полисы, завещания, ценные бумаги, а также различного рода платежные документы, договоры на выполнение работ или оказание услуг, договоры купли-продажи, поставки товаров, доверенности, кредитовые авизо, чеки, проектно-сметная документация. Примером могут служить ряд фиктивных договоров, оформленных гр. В для проведения строительных работ на деньги районной администрации. Средства выделялись на осуществление ремонта детского сада, однако преступница, подделывая подписи ответственных работников администрации, заключала фиктивные договоры со строительными бригадами и расходовала их на строительство личного дома1.
Практика показывает, что целенаправленная работа, основанная на знании оперативными работниками современных способов мошенничества и методики их раскрытия, взаимодействие с другими службами органов внутренних дел, и в первую очередь с аппаратами БЭП, приносит положительные результаты в выявлении и изобличении мошеннических групп.
Глава 2. Противодействие расследованию мошенничества в сфере долевого строительства
2.1 Типичные способы и приемы противодействия мошенничества в сфере долевого строительства
Так как для мошенничества в сфере предпринимательской деятельности характерна высокая степень латентности и низкая раскрываемость, во многом благодаря успешному противодействию расследованию мошенниками, то следует более подробно остановиться на признаках противодействия расследованию подобного рода преступлений и способах такого противодействия.
Признаки преступного противодействия раскрытию и расследованию преступлений могут быть выявлены как до возбуждения уголовного дела, так и в процессе его расследования. Некоторые из выявляемых признаков характеризуют действия, направленные на то, чтобы уголовное дело вообще никогда не было возбуждено, поскольку предполагается, что эти признаки противодействия не будут обнаружены никогда. Другие признаки по своему содержанию относятся к действиям, предпринимаемым по уже возбужденному уголовному делу в ходе его расследования[15].
Как всякое явление материального мира, противодействие расследованию мошенничества отражается в материальной обстановке, в которой оно осуществляется, и в сознании участников, как самого преступного события, так и актов противодействия расследованию. Таким образом, возникают материальные и идеальные следы противодействия, содержащие соответствующие признаки[16].
При совершении мошенничества в любой из сфер преступники пытаются придать совершаемой сделке легальный характер. Это может достигаться путем создания лжепредприятий. М. Шагиахметов в своей статье "Особенности расследования крупных мошенничеств" отмечает, что лжепредприятия действуют от имени юридического лица, частного предпринимателя, что позволяет маскировать преступление и придать хищению видимость финансово - хозяйственной деятельности. Завладение чужим имуществом осуществляется от имени юридического лица по различного рода договорам: вкладов, поручения, оказания услуг. Определить наличие обмана в таком случае возможно только путем установления умысла на совершение хищения в момент завладения чужим имуществом.
После завладения чужим имуществом оно формально становиться собственностью юридического лица, от имени которого действуют мошенники. Оно может продать его или выдать в качестве ссуды другому лицу, и такие действия мошенников могут выражаться в целой цепочке сделок. Причинный ущерб, в таких случаях представляется в качестве неудачной финансово - хозяйственной деятельности, а не хищения[17].
Действия по сокрытию мошенничества в сфере оборота жилища заключаются в следующем:
Мошенники стараются как можно быстрее избавиться от жилища, путем его дальнейшей продажи, обмена и т.д. Такие действия являются завершающим этапом в совершении преступления, то есть получении денежных средств.
Воспрепятствование осуществлению и восстановлению, потерпевшим своих гражданских прав. Это выражается в следующем:
а) удаление потерпевшего от места совершения преступления (помещают в другое жилище, находящееся как можно дальше от его прежнего места жительства, либо по данному адресу зарегистрированы другие граждане). Обман заключается в том, что предоставляемое помещение не отвечает условиям, выдвинутым гражданином к новому жилищу.
б) невозвращение гражданину его документов и правоустанавливающих документов на жилище, то есть лицо становиться без определенного места жительства.
Подобные действия оказывают значительное негативное влияние на квалификацию действий преступников, а в итоге - на все расследование уголовного дела[18].
Основным способом сокрытия фактов мошенничества в сфере долевого строительства остается все же подделка документов. Данный способ весьма распространен и прослеживается во всех способах совершения мошеннических действий. Поскольку лицу необходимо создать видимость правомерности сделки, хотя на самом деле сделка носит незаконный характер. Еще одним способом сокрытия может служить также уничтожение документов свидетельствующих о противоправной деятельности. Данный способ, по мнению автора курсовой работы, имеет место быть, более того, весьма распространен, поскольку документы, имеющие признаки противоправной деятельности, могут стать прямыми или косвенными доказательствами преступления. В крайнем случае, речь может идти также о совершении иных преступлений, например, физическое устранение свидетелей. Данный вид сокрытия следов преступления не так распространен, и имеет скорее единичные случаи, но им могут воспользоваться влиятельные люди в государственных структурах, либо крупные бизнесмены, при совершении мошенничества в особо крупных размерах.
Так, вступил в законную силу обвинительный приговор Мытищинского городского федерального суда от 19 марта 2007 года по уголовному делу о мошенничестве в сфере долевого строительства жилья.
Супруги Николай Чистяков и Любовь Боссерт признаны виновными в совершении 11 эпизодов мошенничества и подделок официальных документов (ч. ч.2 и 3 ст.159, ч.2 ст.327 УК РФ).
По данным следствия, преступная схема основывалась на факте строительства малоэтажного жилищного комплекса в квартале "Тайнинский" города Мытищи. С осени 2004 по октябрь 2005 года Н. Чистяков под видом представителя компаний-застройщиков подыскивал потенциальных покупателей квартир, вёл с ними переговоры, в ходе которых предоставлял документы о заключении сделки купли-продажи недвижимости. Эти документы с оттисками самодельных печатей и штампов на домашней оргтехнике изготавливала его жена Л. Боссерт. Введённые в заблуждение граждане-соинвесторы, покупая квартиры, отдавали свои деньги мошенникам. Такой "семейный подряд" принёс Н. Чистякову и Л. Боссерт свыше 19 млн. рублей дохода.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
