Государственное регулирование страховой деятельности осуществляется методами правового регулирования, регулирования допуска на правовой рынок, контроля деятельности страховых компаний на рынке, налогообложения страховой деятельности.
Регистрация страховых организаций принципиально отличается от обычной процедуры регистрации юридических лиц. Сначала страховая компания проходит регистрацию как предпринимательская структура. Затем она должна пройти регистрацию и быть внесена в реестр в органах страхового надзора, где параллельно с регистрацией производится лицензирование. Налогообложение страховой деятельности регламентируется НК РФ, в соответствии с которым страховые компании уплачивают налог на прибыль, единый социальный налог, транспортный налог, налог на имущество и земельный налог. Льготы по этим налогам устанавливаются НК РФ, законами субъектов РФ и постановлениями представительных органов муниципальных образований.
Государственный надзор за страховой деятельностью в РФ осуществляется в целях соблюдения законодательства в сфере страхования, а также для эффективного развития рынка страховых услуг и защиты прав и интересов участников страховых правоотношений.
Надзор за страховой деятельностью осуществляет Департамент страхового надзора МФ РФ, к компетенции которого относятся выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности, ведение единого Государственного реестра страховщиков, объединений страховщиков и реестра страховых брокеров, установление правил формирования и размещения страховых резервов, осуществление контроля обоснованности страховых тарифов и обеспечения платежеспособности страховщиков, обобщение практики страховой деятельности, разработка нормативных актов и методических документов по вопросам страхования.
Тема 4. Структура, элементы и виды страховых правоотношений.
Страховое правоотношение является, во-первых, сложным по составу, во-вторых, длящимся. Оно возникает в момент заключения страхового договора и прекращается после окончания всех выплат, необходимость которых следует из указанного договора.
Страховщиками являются юридические лица, любой организационно-правовой формы, имеющие лицензию на осуществление страхования соответствующего вида. В качестве страховщиков могут выступать государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании.
Страхователи - это юридические и дееспособные физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования. В страховых правоотношениях может появляться выгодоприобретатель, когда страхователь при заключении договора страхования назначит физическое или юридическое лицо для получения страховых выплат. Страхователь вправе заключить со страховщиком договор о страховании третьих лиц в пользу последних, которые называются застрахованными лицами.
Объектами страхования в соответствии с законом могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные
- с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица,
- с владением, пользованием и распоряжением имуществом,
- с возмещением страхователем причиненного им вреда лично или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу,
- с предпринимательской деятельностью.
Страховое обязательство есть обязательство, закрепленное в договоре страхования.
В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства устанавливается обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий.
Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджета государства.
В случаях, предусмотренных законом, юридические лица, имеющие в хозяйственном ведении или оперативном управлении государственное или муниципальное имущество, обязаны страховать свое имущество. Законом может быть возложена обязанность страхования
- жизни, здоровья или имущества определенных в законе лиц на случай причинения вреда их жизни, здоровью или имуществу,
- риска своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами.
Лицо, в пользу которого по закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в судебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхования. Если лицо, на которое возложена обязанность страхования, не осуществило его, оно при наступлении страхового случая несет ответственность на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение при надлежащем страховании.
Значительный объем операций на страховом рынке составляют страховые посредники, к которым относятся страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты - это физические или юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые агенты представляют интересы одной страховой компании и получают за свою работу комиссионное вознаграждение. Крупные страховщики имеют, как правило, достаточно разветвленную сеть страховых агентов. Страховые брокеры - это юридические лица или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя либо страховщика.
Имущественное страхование связано с владением, пользованием и распоряжением имуществом, личное страхование - с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
Тема 5. Договор страхования.
Страхование осуществляется на основании договоров страхования, заключаемых страхователем со страховщиком. Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Он может заключаться путем вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления установленного страхового полиса, свидетельства, сертификата или квитанции. Обычно страховщики используют разработанные ими или их объединениями стандартные формы договора по отдельным видам страхования.
Страховой полис - это документ, как правило, именной, удостоверяющий заключение договора личного страхования и его условия. Он может быть заменен страховым сертификатом - документом, содержащим условия договора. Страховые свидетельства содержат все условия договора, в них могут содержаться отдельно согласованные со страхователем условия. Коносаментом называют товарораспорядительный документ, удостоверяющий факт наличия договора морской перевозки груза, содержащий его условия и служащий доказательством приема груза к перевозке. В страховых квитанциях содержатся лишь существенные условия договора. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания выгодоприобретателя. При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя.
Систематическое страхование разных партий однородного имущества на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании одного договора страхования - генерального полиса.
При заключении договора страхования страхователь и страховщик должны достигнуть соглашения об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования, либо о застрахованном лице, о характере страхового случая, о размере страховой суммы, о сроке действия договора. Назначение выгодоприобретателя означает заключение договора страхования в пользу третьего лица.
Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после его вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала, и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай.
При досрочном прекращении договора страхования страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.
Договор страхования считается недействительным с момента его заключения в случаях, предусмотренных гражданским законодательством РФ.
Страховой объект может быть застрахован по одному договору сострахования совместно с несколькими страховщиками. В указанном договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика, если такие права и обязанности не определены договором, они отвечают перед страхователем солидарно. Правовая сущность договора сострахования заключается в том, что совокупность характеризующих его признаков позволяет квалифицировать договор сострахования как разновидность договоров страхования, которым присуща множественность лиц на стороне страховщика.
Перестрахованием является страхование одним страховщиком или цедентом на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика или перестраховщика. Из-за особенностей перестрахования его регулирование выводится за рамки страхового законодательства. В соответствии со ст. 967 ГК РФ к перестрахованию применимы правила, установленные ГК РФ для страхования предпринимательского риска, с оговоркой «если договором перестрахования не предусмотрено иное», позволяющей сторонам учесть в договоре все особенности этих отношений, не прибегая к обычаю.
Права и обязанности цедента и перестраховщика определяются договором перестрахования. По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры факультативного и облигаторного перестрахования. Договоры факультативного перестрахования представляют собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. При заключении договора факультативного перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально. Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование и накладывает на перестраховщика обязательство принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.
Тема 6. Правила страхования и полисные условия.
Закон определяет наиболее общие условия страхования. Конкретные же условия страхования регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхования. Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком. Правила страхования являются основой для заключения договора. Страхователь может согласиться с предложенными условиями страхования либо выдвинуть дополнительные условия.
Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования, обязательны для страхователя, если в договоре прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором или на его оборотной стороне либо приложены к нему. Правила по видам страхования в соответствии с Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и общими условиями действительности сделок, предусмотренными гражданским законодательством, должны содержать
- определение круга субъектов страхования и ограничения по заключению договора,
