использовании электронных денег, пользователь производит оплату стоимости
товара до момента покупки, и стоимость покупки записывается на карточку
продавца, накапливающую в течение дня определенную сумму произведенных
продаж, которая может быть переведена на банковский счет посредством
компьютера или телефона.
В настоящее время на четырех континентах проводится внедрение
пилотных проектов Mondex. Например, в британских университетах действуют
многофункциональные системы на базе электронных денег: пропуска, доступ к
ЭВМ, пользование библиотекой, оплата товаров и услуг.
В США и Европе разворачивается электронная торговля на базе
Интернета. Банки видят в Интернете большой коммерческий потенциал и
возможность перевода своего бизнеса на качественно новый уровень.
Существует четыре основные модели электронного банковского
обслуживания в Интернете: интегрированный подход, автономный
Интернет – банк, виртуальный банк, виртуальный финансовый супермаркет.
Интернет – технологии в банковской сфере наиболее динамичными
темпами развиваются в Европе. Наиболее передовые позиции на
данном направлении, как считают специалисты, занимают немецкие
банки.
Интернет – банки предоставляют своим клиентам весь спектр
банковских услуг в режиме реального времени. В их число входит
осуществление расчетов и иных стандартных банковских операций, а
также брокерские услуги. Также клиентам предложен доступ к
экономическим и финансовым данным в онлайновом режиме, которые
являются самыми посвящаемыми из разделов на сайте банков.
Развитие банковских услуг в Интернете способствует:
- Во- первых, расширение рынка за счет удаленных пользователей
при относительно небольшом вложении средств на содержание
маленького штата сотрудников;
- Во –вторых, снижению расходов на содержание филиалов и
проведение операций за счет полной автоматизации данных
процессов в Интернет – банках.
Как показала практика, одно из слабых звеньев виртуальных банков
– это отсутствие непосредственного контакта с клиентами и,
соответственно, индивидуального подхода к ним. Правда, виртуальные
банки стараются подключать дополнительные каналы обслуживания. При
этом, клиенты получают дополнительные консультации и оперативную
информацию через чат – лайны, форумы и операторские центры.
ПЕРЕДОВОЙ ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ РАЗВИТИя ИНТЕРНЕТ – БАНКОВ ПОМОЖЕТ
РОССИЙСКИМ БАНКАМ ПРИМЕНИТЬ ЕГО НА ПРАКТИКЕ, С УчЕТОМ ОСОБЕННОСТЕЙ
БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.
УЖЕ НА ДАННЫЙ МОМЕНТ, РОССИЙСКИЕ БАНКИ АКТИВНО ВНЕДРяЮТ
ИНТЕРНЕТ – УСЛУГИ, В ОБЩЕМ ОБЪЕМЕ КОТОРЫХ, ОСНОВНУЮ ДОЛЮ ЗАНИМАЮТ
РАСчЕТНЫЕ УСЛУГИ. ЭТО И УПРАВЛЕНИЕ СчЕТОМ чЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ, СИСТЕМА
УДАЛЕННЫХ КЛИЕНТСКИХ СЕРВЕРОВ ДЛя ВЛАДЕЛЬЦЕВ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ,
ПОДСИСТЕМА «ТОЛСТЫЙ КЛИЕНТ», ПРЕДНАЗНАчЕННАя ДЛя УСКОРЕННОЙ
ПОДГОТОВКИ И ПЕРЕДАчИ В БАНК ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ И ДРУГОЕ.
СРЕДИ ОТЕчЕСТВЕННЫХ БАНКОВ ИНТЕРНЕТ – ТЕХНОЛОГИИ РАЗВИВАЮТСя
ГУТА – БАНКОМ, БИН – БАНКОМ, НОМАС БАНКОМ И ДРУГИМИ.
В ТО ЖЕ ВРЕМя, СУЩЕСТВУЕТ РяД ТРУДНОСТЕЙ, КОТОРЫЕ СДЕРЖИВАЮТ
МАССОВОЕ ВНЕДРЕНИЕ И РАЗВИТИЕ ИНТЕРНЕТ – БАНКИНГА В РОССИЙСКОЙ
ПРАКТИКЕ. ЭТО СВяЗАНО С ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫМИ АСПЕКТАМИ, А ТАК ЖЕ С
ЗАЩИТОЙ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ ИНФОРМАЦИЕЙ.
У НАС В СТРАНЕ ДО СИХ ПОР НЕ ПРИЗНАЕТСя ЭЛЕКТРОННАя ПОДПИСЬ,
чТО НЕ ОБЛЕГчАЕТ ПРОВЕДЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ТРАНЗАКЦИЙ, В ТОМ чИСЛЕ И
ОПЕРАЦИЙ чЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ. ТАК ЖЕ НЕОБХОДИМО РАЗРАБОТАТЬ МИНИМАЛЬНЫЕ
ТРЕБОВАНИя, КАСАЮЩИЕСя ЗАЩИТЫ КОНФИДЕНЦИАЛЬНОЙ БАНКОВСКОЙ И
ФИНАНСОВОЙ ИНФОРМАЦИИ.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ДО СИХ ПОР НЕ ОПРЕДЕЛИЛ СВОЕ ОТНОШЕНИЕ К
БАНКОВСКИМ ОПЕРАЦИяМ чЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ. НЕОБХОДИМО СОЗДАТЬ ОСНОВНЫЕ
ПРИНЦИПЫ И ПОНяТИя ДАННОЙ ИННОВАЦИИ. ЦЕННОСТЬ ИХ ЗАКЛЮчАЕТСя В ТОМ,
чТО ПОяВИТСя ОФИЦИАЛЬНАя ИНФОРМАЦИя, КОТОРАя НА ДАННЫЙ МОМЕНТ
ОТСУТСТВУЕТ. В ТАКИХ УСЛОВИяХ И БАНКИ И КЛИЕНТЫ БУДУТ чУВСТВОВАТЬ
СЕБя БОЛЕЕ УВЕРЕННО.
1.3. Формы безналичных расчетов, действующие на территории РФ.
1.3.1. Расчеты платежными поручениями
Правовой базой, регламентирующей в настоящее время общие подходы к
организации безналичных расчетов являются:
. Гражданский кодекс РФ, часть II, гл. 45 «банковский счет», гл. 46
«расчеты»;
. ФЗ РФ «О центральном банке РФ» (редакция 1995 г.), гл. XII
«организация безналичных расчетов;
. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» (редакция 1995г.) ст. 30
«отношения между банком России, кредитными организациями и их
клиентами», ст.31 «осуществление расчетов кредитной организации»;
. Положение о безналичных расчетах в РФ от 12 апреля 2001г. №2-П.
В соответствии с действующим законодательством, в современных условиях
допускается использование следующих форм безналичных расчетов:
. Расчеты платежными поручениями.
. Расчеты по инкассо.
. Расчеты по аккредитиву.
. Расчеты чеками, а также расчеты векселями.
В безналичных расчетах преобладающей формой являются расчеты платежными
поручениями. Расчеты платежными поручениями регламентируются ст. 863 -
866 Гражданского кодекса РФ, а также инструкцией №2-П.
Платежным поручением является распоряжение владельца счета
(плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом,
перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств,
открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком
в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок,
установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми
в банковской практике обычаями делового оборота.
Платежными поручениями могут производиться:
а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные
работы, оказанные услуги;
б) Перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней или во вне
бюджетные фонды;
в) перечисление денежных средств с целью возврата/размещения кредитов
(займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;
г) перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных
законодательством или договором.
Платежные поручения действительны в течение 10 дней со дня выписки.
Клиенты банка могут получить подтверждение о перечислении средств
контрагенту. Для этого экземпляр платежного поручения банк заверяет
подписью ответственного лица и оттиском печати банка. Клиенты представляют
в обслуживающий их банк поручения в четырех экземплярах (при иногородних
расчетах в пяти), а при расчетах между, клиентами, обслуживаемыми одним
банком - в трех.
Документы, оплачиваемые в полноформатном электронном обмене,
представляются в банк в двух экземплярах.
Механизм расчетов платежными поручениями: (рис. 1.1) см. приложения.
Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных
средств на счете плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных
средств на счете платежные поручения оплачиваются по мере поступления
денежных средств в установленной законом очередности. Если предприятие
имеет право на кредит в форме овердрафта, то платежные поручения
оплачиваются за счет банковского кредита.
Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении
платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения
плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского
счета.
Расчеты платежными поручениями имеют ряд достоинств по сравнению с
другими формами расчетов: относительно простой документооборот, ускорение
движения денежных средств, возможность плательщика предварительно проверить
качество оплачиваемых товаров и услуг, возможность использовать данную
форму расчетов при товарных платежах, что делает расчеты платежными
поручениями наиболее прогрессивной формой безналичных расчетов.
1.3.2. Расчеты по аккредитиву
Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство банка,
выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по
которому банк, открывший аккредитив (банк - эмитент), может произвести
поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить
такие платежи при условии представления им документов, предусмотренных в
аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.
Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:
- покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные);
- отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными).
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент
перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита
сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок
действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного)
аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать
средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы
аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета
банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению
между банками.
Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен
банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без
предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо
обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва
аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен
только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий
банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив).
Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть
изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Порядок предоставления
подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по
соглашению между банками.
Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств.
Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного
плательщиком лица.
