поставлено на должный уровень, что приводит к повышению риска и,
следовательно, ставок.
Таким образом при заключении кредитного соглашения с банком предприятие
должно провести тщательные расчеты с учетом налоговых ставок, сроков,
ставок продавцов-смежников, других факторов, посмотреть бухгалтерские
проводки.
Правота утверждения что вексель лучше денег зависит от вполне
конкретной хозяйственной ситуации. Попытки некоторых банков убедить
принимать выданные ими своей клиентуре векселя с поставкой продукции
стоимостью в размере номинала векселей вряд ли будут иметь успех как
противоречащие основным закономерностям, действующим в денежно-кредитной
сфере. Допустим, клиенту такого банка удалось получить продукцию стоимостью
в размере номинала векселя. Тогда все поставщики, к кому перейдет этот
вексель в дальнейшем, в разных долях (пропорциональных срокам нахождения
векселя у них на руках) кредитуют клиента банка, не получая за это ничего.
Таких альтруистов наберется вряд ли много.
Со стороны банка при выдаче векселедательского кредита должен
применяться без каких-либо скидок основополагающий принцип банковского дела-
точная оценка кредитоспособности клиента. Иначе одно из печальных
следствий будет состоять в выпуске в хозяйственный оборот
недоброкачественных векселей.
Понятно, что только банк клиента наиболее осведомлен о его
кредитоспособности. Здесь может оказаться кстати английский опыт.
Английские банки издавна придерживались принципа кредитования узкого круга
собственной клиентуры. Свободные средства они предоставляли так называемым
бильброкерам и учетным конторам, которые "паслись" возле каждого крупного
банка на ниве скупки векселей предприятий, кредитоспособность которых они
тщательно оценивали. В этом и состояла их основная функция. Можно сказать,
в этом случае банк как бы расширяет, делает более гибкой и разветвленной
структуру своего кредитного отдела. Существуют схемы такого рода
взаимодействия банка и предприятия, оптимальные с точки зрения
налогообложения.
Необходимо, чтобы коммерческие банки на местах применяли форму
векселедательского кредита в отношении своих клиентов, но отнюдь не служили
лишь агентами при размещении и оплате чужих векселей. В своем городе,
области, отрасли должны в основном работать векселя местных банков и
предприятий. Это в интересах местных банков и предприятий, в интересах
налаживания кредитно-расчетных отношений. При надобности в договоре об
установлении коротношений возможно соглашение о взаимном учете векселей в
обоюдовыгодных рамках дисконта. Это, особенно оправданно при
взаимопроникновении векселей между регионами и отраслями.
Ссуда под залог векселей
Выдача ссуд под залог векселей может носить как разовый, так и
постоянный характер. Разовые ссуды под залог векселей предоставляются
банками клиентам с простых ссудных счетов. Объектом залога в данном случае
является каждый отдельный вексель как особая ценная бумага, который
тщательно анализируется банком и с точки зрения юридического оформления, и
с позиций экономической надежности. Ссуда выдается в размере 60-90%
номинальной стоимости векселя. Срок ссуды определяется сроком наступления
платежа по данному векселю. Такая форма кредитования применяется в тех
случаях, когда расчеты с использованием векселей носят разовый,
эпизодический характер и векселями оформляются сделки на крупные суммы. Она
обеспечивает индивидуальный подход банка к каждому векселю, подразумевающий
анализ кредитоспособности векселедержателя, должника и других лиц,
обязанных по векселю, а иногда даже и самой сделки, лежащей в основе
выписки векселя.
Ссуды по специальному ссудному (онкольному) счету, обеспеченному
векселями, имеют постоянный характер. Размер кредита в зависимости от
политики банка, репутации клиента и качества век селей составляет обычно 60-
90% от суммы представленных в обеспечение векселей, срок либо не
устанавливается, либо определяется сроком погашения векселей. Клиент либо
сам погашает свою задолженность по счету, в этом случае ему возвращаются
векселя, либо погашение производится из сумм, поступающих в оплату этих
векселей. Проценты за кредит взимаются банком в установленном порядке.
Специальный ссудный счет является счетом до востребования, поскольку и
банк, в свою очередь, не устанавливает для клиента срока погашения
задолженности. При открытии такого счета устанавливаются следующие
показатели и весьма жесткие требования к клиенту:
Размер кредита.
Верхний предел соотношения между задолженностью и обеспечением.
Размер процентов за кредит и комиссия с правом банка после предупреждения
клиента изменять их размер.
Право банка потребовать в любой момент частично или полностью погасить
задолженность или предоставить дополнительное обеспечение.
Право банка погашать задолженность клиента поступающими суммами в оплату
предоставленных в обеспечение векселей, а также за счет других сумм
клиента, имеющихся в банке.
Право банка разрешать клиенту заменять до срока погашения векселя,
находящиеся в обеспечении, на другие.
Таким образом, в сравнении с учетом векселей пользование онкольным
счетом имеет следующие три особенности. Во-первых, при учете векселей
клиент получает всю их сумму за вычетом дисконта, по онкольному счету он
может пользоваться суммой, как правило, в размере 60-90% от номинала
векселей, переданных в обеспечение. Во-вторых, в первом случае клиент
получает всю причитающуюся ему сумму сразу, во втором он пользуется
средствами по мере надобности. В-третьих, так же и процент в первом случае
удерживается банком сразу, а во втором - по прошествии определенного
периода, по мере пользования средствами с онкольного счета.
Кредит в форме онкольного счета открывается надежным клиентам с
постоянным оборотом. После открытия в установленном порядке онкольного
счета клиент может предоставить банковскую карточку с подписями лиц,
имеющих право производить операции с этим счетом.
Примерные правила пользования специальным ссудным счетом, которые банк
может установить:
Вексельное обеспечение специальных ссудных счетов принимается банком вместе
с надлежаще оформленными реестрами. Представленное обеспечение относится ко
всем заимствованиям со счета вместе с наросшими процентами, начисленной
комиссией и другими расходами.
Представленные в обеспечение векселя должны удовлетворять всем требованиям,
установленным вексельным отделом.
Векселя, обеспечивающие счет, возвращаются клиенту лишь по погашении долга
банку.
Векселя, обеспечивающие счет, инкассируются самим банком и не могут
заменяться (этот пункт уместен, когда банк желает быть полностью в курсе
дел своего клиента, уверенным в товарном происхождении, доброкачественности
его векселей).
Размеры процентов, комиссии и других расходов могут быть изменены по
усмотрению банка, причем последний извещает об этом клиента письменно. В
течение 10 рабочих дней клиент обязан либо погасить задолженность по счету,
либо уплачивать проценты и комиссию в новых размерах.
По начисленным процентам, комиссии, другим расходам банк не позднее пятого
числа каждого месяца направляет клиенту выписку за истекший месяц из его
лицевого счета. О несогласии с выпиской клиент должен заявить в течение
одного месяца со дня ее отправления, по истечении указанного срока любые
возражения не принимаются.
Банк имеет право с предупреждением за 10 рабочих дней прекратить прием
обеспечения и выдачу денег в счет свободного остатка кредита, закрыть
кредит и потребовать оплаты всех долгов с процентами, комиссией и другими
расходами. Банк имеет право потребовать дополнительное обеспечение или
уплаты части долга. При невыполнении клиентом этих требований банк имеет
право реализовать обеспечение в покрытие долга.
При неуплате долга по счету банк может направить на его погашение другие
средства клиента, находящиеся в банке. В случае недостаточности последних
банк может в судебном порядке обратить взыскание на имущество должника.
Если клиент имеет перед банком другие долги, то банк может обратить в их
погашение средства, полученные по векселям из обеспечения счета.
Начисленные проценты, комиссия и другие расходы, о размере которых банк
извещает клиента, уплачиваются последним в течение 10 рабочих дней,
следующих за отчетным месяцем.
Клиент оповещает векселедателей и плательщиков о передаче их векселей в
банк в обеспечение счета.
Прием векселей в обеспечение онкольного счета производится в том же
порядке, что и при учете. В отдел счетов сообщается размер суммы, которой
может распоряжаться клиент.
Инкассирование векселей
Инкассирование векселей банками - это выполнение ими поручений
векселедержателей по получению платежей по векселям при наступлении срока.
Это осуществляется проставлением на векселе препоручительного индоссамента.
Приняв вексель на инкассо, банк обязан своевременно переслать его в
учреждение банка по месту платежа и поставить в известность плательщика. В
этом случае банк несет ответственность как за своевременное предъявление
векселя плательщику, так и нотариусу для совершения протеста. Однако банк
не несет ответственности за действия почты и нотариуса, которые могут
повлечь не выгодные для клиента последствия. По выполнении поручения банк
имеет право на возмещение расходов и вознаграждение (комиссию).
Операции по инкассированию векселей удобны как для клиентов так и для
банков. Для клиентов отсутствует необходимость следить за сроками
предъявления векселей к оплате а также обеспечивается надежное и
оперативное взыскание платежей. Банки, в свою очередь, могут
сосредотачивать у себя значительные средства, получая их в бесплатное
распоряжение.
В наших условиях банки не оказывают клиентуре такую услугу. В связи с
этим следует отметить, что предъявление векселя к платежу можно поручить
нотариусу, тем более что размер госпошлины в этом случае невелик. Такой
порядок был бы очень удобен векселедержателю.
Широкое и повсеместное развитие инкассовых операций является важнейшим
условием распространения расчетов при посредстве векселей, поскольку именно
они формируют механизм платежей и обеспечивают окончательный расчет между
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
