банковская сфера обладает своими особенностями и спецификой сильно
отличающими ее от сферы производства. Но дает возможность раскрыть основные
принципы, механизмы и содержание финансового менеджмента.
В настоящее время Сбербанк РФ является универсальным коммерческим
банком с организационно-правовой формой – открытое акционерное общество.
Крупнейший акционер банка – государство в лице Центрального Банка России.
Главная специализация Сбербанка – это рынок розничных услуг, где он также
является и лидером. В свою очередь это обуславливает некоторые моменты
финансового управления.
Рис.2 Структура акционеров на 01.01.2000г.
[pic]
Необходимо отметить, что финансовые менеджеры банка, независимо от их
уровня, руководствуются в своей деятельности принципами, приемами и
методами, которые излагает общая наука об управлении – менеджмент.
В Сбербанке обеспечивается единая процентная политика, учитывающая
региональные особенности, действует централизованная система контроля,
учета и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью.
Банк проводит процентную и тарифную политику, исходя из рентабельности
операций и оценки рыночных условий. Значительные объемы продаваемых
продуктов и предоставляемых услуг снижают себестоимость отдельных операций
и тем самым обеспечивают наиболее конкурентные цены для клиентов Банка.
Основные направления деятельности банка.
Привлечение
В качестве основных источников привлечения средств Банк определяет:
1. Сбережения населения – главный и наиболее стабильный инвестиционный
ресурс.
2. Средства юридических лиц – наиболее динамично растущая составляющая
пассивов Банка.
3. Средства, привлекаемые на международных финансовых рынках, –
долгосрочный пассив для расширения финансирования инвестиционных
проектов.
Рис.3 Структура привлеченных ресурсов на 01.01.2000 г.
[pic]
Политика Банка в области привлечения будет направлена на сохранение
лидирующего положения на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения
по-прежнему будут являться основой ресурсной базы.
В числе приоритетов процентной политики будет увеличение доли
долгосрочных депозитов. Реализация такой процентной политики позволит Банку
существенно сократить процентный и валютный риски. Оптимизируя структуру
вкладов по срокам привлечения, Банк будет учитывать риск возможности
безусловного досрочного отзыва депозита вкладчиком, что предусмотрено
Гражданским Кодексом.
С целью улучшения структуры привлеченных ресурсов и предоставления
конкурентоспособных ценовых условий для инвестиций в реальный сектор
экономики, Банк ставит одной из основных задач в области привлечения
средств сохранение и увеличение доли на рынке банковского обслуживания
корпоративных клиентов. Что также будет способствовать снижению процентного
риска и повышению объемов непроцентных доходов Банка.
Банк продолжит практику привлечения средств физических и юридических
лиц путем эмиссии долговых обязательств и выпуска банковских сертификатов и
предполагает сохранить долю данного вида ресурсов на уровне 6-7% от объема
привлеченных Банком средств.
Банк планирует сохранить долю этих инструментов привлечения на
постоянном уровне для диверсификации ресурсной базы, будет повышать их
привлекательность как средства накопления и расчетов.
Роль лидера банковской системы России, высокие показатели ликвидности
и надежности дают Банку конкурентные преимущества в работе на межбанковском
рынке и позволяют использовать инструменты привлечения средств с целью
обеспечения краткосрочной ликвидности, удешевления финансирования текущих
платежей, более эффективного использования остатков на счетах Банка.
Заимствования среднесрочных и долгосрочных ресурсов у коммерческих
банков как существенные источники формирования ресурсной базы Банка не
рассматриваются.
Размещение
Для достижения основных стратегических целей Банк будет поддерживать
оптимальное соотношение между тремя основными направлениями деятельности в
области размещения ресурсов:
1. Кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка
размещения ресурсов.
2. Кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные
бумаги юридических лиц - главное направление размещения ресурсов,
содействующее развитию национальной экономики, поддержке
отечественного производителя товаров и услуг.
3. Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие
в реализации целевых государственных и региональных проектов —
основная форма поддержки экономических программ государства.
В рамках стратегии в области управления рисками при формировании
активов Банк будет стремиться к поддержанию достаточного уровня
ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов Банка по
срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по
регионам, отраслям, клиентам и размерам инвестиций. Развитие активных
операций Банка будет осуществляться с учетом оценки эффективности различных
сегментов рынка.
Рис.4 Структура размещенных ресурсов на 01.01.2000 г.
[pic]
Основными направлениями оптимизации структуры высоколиквидных активов
будут:
1. минимизация остатков наличности в кассе, средств на
корреспондентских счетах в Банке России, не приносящих доход;
2. повышение уровня доходности размещения средств на счетах в банках-
корреспондентах и в межбанковских депозитах;
3. создание высоколиквидных торговых портфелей ценных бумаг
первоклассных российских и иностранных эмитентов, обеспечивающих
доходность на уровне выше ставок денежного рынка; размещение
средств в краткосрочные финансовые инструменты международного
финансового рынка с фиксированными параметрами риска и доходности.
Главной задачей Банка в области кредитования является увеличение
качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и
диверсификации кредитных рисков. Банк продолжит кредитование всех основных
групп клиентов: населения, корпоративных клиентов, федеральных структур и
органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, кредитно-
финансовых организаций.
Рис.5 Структура кредитного портфеля по направлениям кредитования на
01.01.2000 г.
[pic]
По мере стабилизации экономической ситуации в стране и роста
платежеспособного спроса населения планируется увеличить долю кредитов
физическим лицам в кредитном портфеле Банка за счет наращивания объемов
предоставляемых кредитов и услуг. Банк предполагает повысить свою долю на
рынке кредитования населения до 30%.
Определяющими факторами при принятии решений о кредитовании будут
оставаться эффективность бизнеса заемщика, рентабельность финансируемого
проекта, а также поддержание стабильных оборотов по счетам в Банке
Кредитование корпоративных клиентов будет осуществляться по следующим
основным направлениям: краткосрочное коммерческое кредитование,
инвестиционное кредитование и проектное финансирование.
Краткосрочное кредитование корпоративных клиентов в рублях и
иностранной валюте на срок до одного года будет ориентировано на
удовлетворение потребностей клиентов в оборотных средствах. В качестве
целевых групп по данному виду кредитования выделяются клиенты с наиболее
высокой оборачиваемостью средств, которые представлены предприятиями легкой
и пищевой отраслей, службы быта, торговыми и торгово-посредническими
предприятиями.
Торговый портфель ценных бумаг создается как эффективный инструмент
снижения затрат на поддержание краткосрочной ликвидности Банка, необходимое
условие для развития клиентских операций.
Сбербанк России рассматривает инвестиционные вложения в ценные бумаги
как один из основных активов Банка, способ эффективного вложения
собственных средств и ресурсов, привлеченных у клиентов.
Финансовые результаты и капитал
Собственный капитал (млрд. руб.)
[pic]
В качестве одной из стратегических задач Банк определяет значение
отношения прибыли к капиталу на уровне не менее 20%, что позволит
обеспечить акционерам Банка уровень доходности, соответствующий рыночным
условиям, при сохранении умеренного риска вложений.
Прибыль (млрд. руб.)
[pic]
Обеспечение роста прибыли Банка будет являться основным источником
наращивания капитала. Банк рассматривает увеличение капитала как
необходимое условие для соответствия возрастающим потребностям российских
предприятий в получении кредитных ресурсов значительных объемов и сроков.
Необходимость увеличения капитала также вызвана внедрением современных
информационных технологий и совершенствованием материально-технической базы
Банка.
Источниками увеличения собственных средств могут стать как
дополнительная эмиссия акций, так и конвертируемые облигации,
субординированный кредит и другие.
И подводя итог можно отметить, что рост рыночной цены и
привлекательности акций Сбербанка будет обеспечиваться высокими финансовыми
результатами и ростом рейтинга банка, повышением прозрачности финансовой
информации, проведением рациональной и стабильной дивидендной политики.
Список использованной литературы и нормативно-правовых актов
1) Бюджетный кодекс РФ. №145-ФЗ, от 31.07.98.
2) Конституция Российской Федерации, 1993г.
3) Налоговый кодекс РФ. Часть первая, №146-ФЗ
4) Постановление Правительства РФ "Об утверждении Положения о Министерстве
финансов РФ", №273, от 06.03.98.; "Положение о Министерстве финансов РФ".
5) Федеральный закон Российской Федерации "О федеральном бюджете на 1999
год", №36-ФЗ, от.23.02.1999г.
6) Федеральный закон РФ "О налоговых органах РФ", №151-ФЗ, от 08.07.99
7) Герчикова И.Н. Менеджмент: Учебник. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.
8) Годовой отчет Сбербанка России за 1999. –М.: 2000.
9) Дадашев А.З., Черник Д.Г. Финансовая система России. Учебное пособие.
–М.: Инфра-М, 1997.
10) Концепция Развития Сбербанка России до 2005 года. – М.: 2000.
11) Ковалев В.В. Управление финансами. Учебное пособие – М.: ФБК-ПРЕСС,
1998.
12) Лекции по курсу "Общая теория финансов". Кеменова З.А. –М.: АБиК, 2000.
13) Общая теория финансов. /Под ред. Дробозиной Л.А. – М.: Банки и биржи,
ЮНИТИ, 1995.
14) Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации. Учебник
для вузов. – М.: Книжный мир, 1999.
15) Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в
России. Учебное пособие. –М.: Дело, 1997.
16) Финансы. /Под ред. Ковалевой А.М. Учебное пособие. –М.: Финансы и
статистика, 1996.
17) Финансы в управлении предприятием. /Под ред. Ковалевой А.М. – М.:
Финансы и статистика, 1995.
18) Финансы. /Под ред. Родионовой В.М, -М.: Финансы и статистика, 1995.
19) Финансы. Денежное обращение. Кредит. /Под ред. Дробозиной Л.А. – М.:
Финансы, ЮНИТИ, 1997.
20) Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой полис,
ЮНИТИ, 1997.
-----------------------
Страхование предпринимательских рисков
Страхование ответственности
Имущественное страхование
Личное страхование
Социальное страхование
Финансы страхования
Финансы учреждений и организаций, осуществляющих некоммерческую
деятельность
Финансы предприятий, функционирующих на коммерческой основе
Финансы предприятий, организаций, учреждений
Внебюджетные фонды
Государственный бюджет
Государственный кредит
Государственные финансы
Финансовая система РФ
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
