Система кредитования в коммерческих банках
ПЛАН
Введение
- 2
Глава1.Общая характеристика системы кредитования в
коммерческих банках.
- 5
1.1 Принципы кредитования их экономическое назначение. - 5
1.2 Кредитная политика коммерческих банков и организация
кредитования.
- 8
1.3 Виды и формы банковских кредитов.
- 11
1.4. Характеристика методов кредитования и формы ссудных
счетов
- 17
Глава 2.Особенности организации кредитного процесса в коммерческих банках
РФ.
- 21
2.1 Этапы банковского кредитования.
- 21
2.2 Анализ кредитоспособности заемщика
- 23
2.3 Система обеспечения возвратности кредитов.
- 31
2.4 Кредитный мониторинг
- 39
Глава 3 Анализ кредитной работы на примере Курского
банка СБ РФ
- 42
3.1 Порядок выдачи ссуд юридическим лицам
- 42
3.2 Анализ и оценка кредитоспособности на примере
Закрытого акционерного общества “ ГОТЭК”.
- 57
3.3 Особенности выдачи ссуд физическим лицам -
60
3.4 Основные направления по совершенствованию
кредитной работы
-
Заключение
-
Список литературы
-
Приложение
-
ВВЕДЕНИЕ
Кредитные операции составляют основу активной деятельности
коммерческих банков, поскольку:
во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных
доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а
неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;
во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные
ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;
в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит
прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в
целом.
Россия вошла в 1997 г., переживая тяжелый экономический кризис, хотя в
официальных кругах предпочитают говорить о финансовой стабилизации,
ссылаясь на замедление роста цен и укрепление рубля. Однако низкая инфляция
и крепнущая национальная валюта свидетельствуют о здоровых финансах только
в странах с процветающей экономикой. В России не удалось пока еще
остановить спад производства. И все субъекты экономики, включая кредитные
организации, переживают болезненный процесс адаптации к условиям низкой
инфляции и доходности.
Число коммерческих банков в банковской системе России продолжает
стремительно сокращаться. Причем процесс уменьшения количества действующих
кредитных учреждений еще более интенсифицировался в 1999 г. по сравнению с
1996 г. Банком России было отозвано в 1999 г. за нарушение банковского
законодательства и нормативных актов 340 лицензий (в 1996 г. - 205),а
выдано только 45 (в 1996 г. - 86). Только в первом квартале 1999 г. было
отозвано 75 лицензий и выдано 15. В результате количество действующих
кредитных организаций имеющих право на осуществление банковских операций,
по данным журнала “Вестник банка России” на 1.12.1999 г составляло 1363
(1997г-1863). Многие банки, получившие “красную карточку” ЦБ РФ, имели
достаточно серьезный вес на различных сегментах кредитного рынка. В банках
с отозванными лицензиями было сконцентрировано около 20% всех привлеченных
межбанковских кредитов и около 25% учтенных банковских векселей.
Число убыточных банков ежегодно составляет не менее 500, а их удельный
вес в общем количестве кредитных учреждений уже третий год не опускается
ниже отметки 22-23%. По данным ЦБ РФ примерно 40% банков в среднем за 1999
г. не покрывали собственным капиталом даже оплаченный уставный фонд. А
около 11% действующих банков полностью утратили собственный капитал и
работали исключительно на привлеченных ресурсах. В результате (по данным ЦБ
РФ) доля финансово надежных банков составляет около 35%. Остальные 65% -
это проблемные банки, испытывающие различного рода затруднения вплоть до
первых признаков банкротства.
Сокращение числа банков происходит в основном за счет малых и средних.
Одновременно растет число крупных (по российским меркам) банков. Число
крупных кредитных учреждений с уставным фондом свыше 20 млрд. руб. за 1999
г. выросло до 213 (против 185 в 1996 г.), однако их доля в общей
численности составляет 18% . По-прежнему кредитно-финансовая система России
представлена в основном мелкими банками с уставным фондом до 5 млрд. руб.
(12,3%) и средними банками с уставным фондом от 5 до 20 млрд. руб. (46,2%).
Совокупный капитал 10 самых крупных российских банков увеличился на 47 % (в
сравнении с 1996 г.) и достиг 82,6 трлн. руб. (примерно 3,5 млрд.
долларов). Однако следует иметь в виду, что по международным критериям это
довольно скромный показатель. Достаточно сказать, что капитал таких
японских кредитных учреждений, таких как Банк оф Токио-Митсубиси составляет
102,7 млрд. долларов, Сумитомо банк - 58,9 млрд. долларов, или банка США
Саши Кори - 42, 9 млрд. долларов.
Только 8 российских банков включены в список 1000 ведущих банков мира,
опубликованный английским журналом Тhe Ваnkег в 1996 г. Это - Сбербанк РФ
(221-е место), Внешиторгбанк РФ (390-е место), ОНЭКСИМБАНК (674-е место),
Инкомбанк (723-е место), “Империал” (812-е место), Токобанк (880-е место).
Столичный банк сбережений (919-е место) и Агропромбанк (963-е место).
В течение 1999 г. значительно выросла сумма просроченной задолженности
(с учетом процентов) по кредитам, предоставленным коммерческими банками, с
34,1 трлн. до 43,5 трлн. руб. В то же время доля этого показателя в
суммарной задолженности по упомянутым кредитам достигла 30%. Реально
созданные банковские резервы на возможные потери по ссудам (по оценке ЦБ
РФ) составили около 25 трлн. руб. на конец 1999 г. и покрывали половину
имеющейся суммы просроченной задолженности.
Кризис многих российских банков, проявляющийся, в частности, в росте
просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в
управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными,
валютными, фондовыми и т. д.). Слишком дорогой ценой обходится акционерам
(пайщикам) и клиентам банков рискованная кредитная политика многих
банкиров, упрощенно понимающих специфику банковского кредитования и
игнорирующих мировой опыт, накопленный в этой области.
И еще одна важная проблема, она связана с участием российских
коммерческих банков в развитии экономики нашей страны. На этот вопрос
однозначно отвечают статистические материалы ЦБ РФ. В кредитном портфеле
коммерческих банков России в 1996-1999 г. на долю средне- и долгосрочных
кредитов (только часть из которых была направлена на финансирование
инвестиций в экономику) приходилось 10-15 %, а на краткосрочные кредиты -
примерно 85-90%. В России продолжает снижаться инвестиционная активность и,
следовательно, откладывается начало экономического роста. В 1999 г. общий
объем инвестиций в экономику России сократился на 15 % по сравнению с
предшествующими годами и составил 420 трлн. руб. Участие банковских
капиталов в этом процессе является более чем скромным - всего 5-10 % от
общего объема инвестиций.
Подавляющее число российских банков родилось и окрепло в условиях
высокой инфляции, приучилось жить на изобилии дешевых или даровых
финансовых ресурсов. Это сильно деформировало структуру банковских
балансов, сделав ее крайне неэффективной и рискованной. Это особенно
заметно при сопоставлении (осуществленном специалистами Фонда Карнеги) с
кредитными институтами США. Если в банках США доля платных обязательств в
пассивах составляет 58,5%, то в российских банках - всего 17,1%, или в 3,4
раза меньше, то есть играет лишь вспомогательную роль. Зато средняя доля
бесплатных обязательств в пассивах российских банков более чем в два раза
превышает американский уровень (70,1% против 32,5%). В платные
обязательства в пассивах входят депозиты, привлеченные кредиты и долговые
обязательства на рынке ценных бумаг. К бесплатным обязательствам в пассивах
относятся средства на расчетных, текущих и корреспондентских счетах,
средства бюджетов, фондов и в расчетах.
Основная причина столь огромного расхождения в том, что в банках США и
России сохраняются большие различия в размерах срочных депозитов. Многие
российские банки считают депозиты слишком дорогим, хлопотным и
низкорентабельным источником ресурсов по сравнению с легкими
сверхприбылями в период инфляции и операциями с государственными ценными
бумагами. Но именно работа с депозитными вкладами лежит в основе
банковских ресурсов для инвестиций. Доля депозитных вкладов в пассивах
кредитных институтов США в 22 раза превышает уровень российских (49,4%
против 2,2%). С учетом депозитных сертификатов разрыв увеличивается до 25
раз, а по крупным банкам - почти в 30 раз.
Существенные различия сохраняются по такой части бесплатных
обязательств, как доля корреспондентских счетов в пассивах (18,4% у
российских банков или в 20 раз больше, чем у банков США - 0,9%). Велик
удельный вес другой составляющей даровых ресурсов в российских кредитных
институтах - средств в расчетах (16,7%), что позволяет уводить от
налогообложения огромные суммы.
Ненормальная структура пассивов, то есть привлечение капитала в банки,
задала такой же неэффективный для экономики стандарт по его использованию в
активных операциях.
В российских кредитных институтах доля не работающих активов (50,5%) в
3,5 раза превышает аналогичный показатель по банкам США (13,1%).*
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19
