внутренней отчетности;
Для контролера организация заявитель должна быть основным местом
работы. Из разъяснений Госналогслужбы РФ (письмо №ПВ-6-08/58 от 20 января
1997 года) основным местом работы считается та организация, где хранится
трудовая книжка работника и с которой он находится в трудовых отношениях.
Если физическое лицо помимо этого находится в трудовых отношениях с другими
организациями, то считается работающим в них по совместительству.
К 22 апреля 1999г. руководители, контролеры и специалисты организации
должны удовлетворять квалификационным требованиям ФКЦБ и иметь не менее чем
двухлетний стаж работы на должности руководителя или специалиста
подразделения, осуществляющего соответствующую профессиональную
деятельность, или в органах государственной власти, деятельность которых
связана с регулированием рынка ценных бумаг, или в саморегулируемой
организации, учредительные документы которой предусматривают
соответствующий вид профессиональной деятельности, получивших в
установленном порядке лицензию ФКЦБ. Согласно постановлению ФКЦБ России №28
от 2 октября 1997 г. квалификационные требования включают: наличие высшего
образования; успешное прохождение базового квалификационного экзамена;
успешное прохождение специализированного экзамена для соответствующей
профессиональной деятельности.
Этим требованиям должны удовлетворять:
а) должностное лицо, выполняющее функции единоличного
исполнительного органа в организации, осуществляющей один из видов
профессиональной деятельности, или не менее половины членов
коллегиального исполнительного органа в организации, осуществляющей
несколько видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг на
условиях их совмещения;
б) руководители среднего звена и контролеры должны
удовлетворять тем же самым требованиям. К руководителям среднего звена
относятся должностные лица, возглавляющие структурные подразделения
организации, непосредственно обеспечивающие осуществление
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Специалисты организации могут не иметь высшего образования, но должны
успешно сдать базовый и специализированный экзамен для соответствующей
профессиональной деятельности. Промежуток времени между сдачей базового и
специализированного экзамена не может быть больше одного года. Причем, если
генеральный директор организации или начальник отдела, например, ценных
бумаг, выполняет обязанности специалиста по брокерской деятельности, то он
должен иметь квалификационные аттестаты 1.0 и 1.1.
Не могут быть единоличным исполнительным органом профессионального
участника, руководителем отдельного подразделения, осуществляющего
профессиональную деятельность (при совмещении различных видов
профессиональной деятельности), контролером профессионального участника или
руководителем службы внутреннего контроля профессионального участника лица,
имеющие непогашенную или неснятую судимость за преступления в сфере
экономики. (Требования этого пункта вступили в силу с 1 мая 1999 года.)
Профессиональные участники обязаны иметь штатного сотрудника -
контролера, в компетенцию которого входит осуществление контроля за
соответствием профессиональной деятельности требованиям законодательства
Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных актов Федеральной
комиссии, или создать службу внутреннего контроля.
Профессиональные участники, совмещающие различные виды
профессиональной деятельности, обязаны разработать и утвердить документы,
определяющие систему мер снижения рисков совмещения различных видов
профессиональной деятельности, в соответствии с требованиями
саморегулируемых организаций, получивших соответствующую лицензию
Федеральной комиссии (далее - саморегулируемая организация).
Перечисленные выше требования должны соблюдаться профессиональными
участниками в течение всего срока действия лицензии.
В настоящий момент начался новый этап рассмотрения заявлений на
получение, замену, переоформление лицензии профессионального участника
рынка ценных бумаг. Теперь в соответствии с Постановлением ФКЦБ России №22
от 3 июня 1998г. организации для получения лицензии должны предъявить
ходатайство саморегулирующей организации (СРО), внутренние документы
которой предусматривают членство профессиональных участников рынка ценных
бумаг в этих организациях. Причем документы, представленные заявителями,
будут непосредственно поступать в ФКЦБ России, минуя проверки их в
региональных отделениях ФКЦБ. В региональные отделения передается комплект
документов для их хранения и использования в работе по плановым и
внеплановым проверкам лицензии профессиональных участников рынка ценных
бумаг.
Региональные отделения ФКЦБ России только в случае необходимости или
по собственному усмотрению могут направлять свои предложения о выдаче или
об отказе а выдаче лицензии а ФКЦБ России не позднее 15 дней с момента
получения документов с СРО. Профессиональные участники рынка ценных бумаг,
осуществляющие брокерскую, дилерскую и деятельность по доверительному
управлению, обязаны в срок до 1 января 1999г. стать членами СПО
Документы на лицензирование (перечисленные ранее) представляются в
двух экземплярах, Документы должны быть прочитаны, пронумерованы и
скреплены печатью организации.
Саморегулируемая организация принимает решение о выдаче ходатайства
на выдачу (продление) лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг, составленного по форме согласно Приложению 4, либо уведомления об
отказе в выдаче ходатайства, составленного по форме согласно Приложения 5.
Саморегулируемая организация обязана уведомить заявителя о принятом
решении в срок, не превышающий 7 дней со дня принятия решения о выдаче
ходатайства (уведомления об отказе выдачи ходатайства).
Саморегулируемая организация передает в Федеральную комиссию или иной
лицензирующий орган не позднее 27 дней с даты регистрации документов в
саморегулируемой организации документы заявителя с приложением ходатайства
или уведомления об отказе выдачи ходатайства.
Федеральная комиссия или иной лицензирующий орган в срок не более 30
дней со дня регистрации полного комплекта документов, переданного
саморегулируемой организацией, в Федеральной комиссии или ином
лицензирующем органе должна принять решение о выдаче (продлении) лицензии
или об отказе в ее выдаче (продлении).
Профессиональный участник в случае, если он намеревается продолжать
осуществление профессиональной деятельности, обязан подать заявление о
продлении лицензии не позднее 60 дней до истечения срока действия лицензии.
Федеральная комиссия или иной лицензирующий орган вправе запрашивать
дополнительную информацию по содержанию документов, представленных
профессиональным участником для выдачи (продления) лицензии, а также
информацию о его участниках (акционерах, членах).
Федеральная комиссия или иной лицензирующий орган рассматривает
представленные документы на предмет соответствия их требованиям
законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных
правовых актов Российской Федерации, настоящего Положения и иных
нормативных актов Федеральной комиссии.
Необходимо также отметить, что лицензирование каждого отдельного вида
профессиональной деятельности имеет свои особенности. Это прежде всего
касается разных требований к размеру собственного капитала, к
организационно-правовой форме профессиональных участников рынка ценных
бумаг (см. таблицу 2).
С профессионалов взимаются также разные суммы лицензионного сбора за
рассмотрение заявления на выдачу (продление) лицензии (см. таблицу 3).
При совмещении различных видов профессиональной деятельности
лицензионный сбор взимается за каждый вид профессиональной деятельности.
Единовременный лицензионный сбор перечисляется на текущий счет ФКЦБ
России (80%) и в федеральный бюджет на § 88 «Поступления за лицензирование
отдельных видов деятельности» раздела 12 «Прочие налоги, сборы и другие
поступления» (20%).
Таблица 2.Требования к организационно-правовой форме профессиональных
участников рынка ценных бумаг
| | | |Некоммер|Индивидуа|
| | | |ческая |льный |
|Вид деятельности |ООО |ОАО |организа|предприни|
| | | |ция |матель |
|Брокерская |+ |+ |- |+/ если |
| | | | |исключите|
| | | | |льный вид|
| | | | |деят-ти |
|Дилерская |+ |+ |- |- |
|Доверительное управление |+ |+ |- |+/ если |
| | | | |исключите|
| | | | |льный вид|
| | | | |деят-ти |
|Депозитарная |+ |+ |+ |- |
|Клиринговая |+ |+ |+ |- |
|Организация торговли ценными|+ |+ |+ |- |
|бумагами | | | | |
Таблица 3Требования к размеру единовременного лицензионного сбора.
| |Единовременный лицензионный сбор |
|Вид деятельности |(мин. размеров оплаты труда) |
|Брокерская |150 |
|Дилерская |200 |
|Брокерская, включая операции с |250 |
|физическими лицами | |
|Доверительное управление |300 |
|Депозитарная |300 |
|Клиринговая |300 |
|Организация торговли ценными |1000 |
|бумагами | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
