Табл. № 4.23
Тыс. руб.
|Остаток на конец прошедшего | |- |
|отчетного всего периода всего | | |
|Установленный норматив | |7,1 |
|отчисления, % | | |
|Сумма отчислений по итогам | | |
|прошедшего отчетного периода | | |
|Итого средств фонда на начало | | |
|планируемого года | | |
|Использование в планируемом | |всег|В т.ч. по кварталам |
|году: | |о | |
| | | |1 |2 |3 |4 |
|-отчисления в фонд потребления| | | | | | |
|вышестоящей организации | | | | | | |
|-премии, не связанные с | | | | | | |
|производственными результатами| | | | | | |
|- материальная помощь | |300 |50 |50 |100 |100 |
|-оказание социальных льгот | | | | | | |
|--выплаты во внебюджетные | | | | | | |
|фонды за счет фонда | | | | | | |
|потребления | | | | | | |
|- текущая оплата расходов | | | | | | |
|социальной сферы | | | | | | |
|Итого использование в | |300 |50 |50 |100 |100 |
|планируемом году | | | | | | |
|Итого средств фонда на конец | | | | | | |
|планируемого года | | | | | | |
Прогнозный бюджет денежных средств строительной организации «КароСтройсервис»
Табл. № 4.24
Тыс. руб.
|Наименование показателя |сумма |Из нее |
| | |По |По |По |
| | |текущей |инвестиционн|финансов|
| | |деятельн|ой |ой |
| | |ости |деятельности|деятельн|
| | | | |ости |
|1 |3 |4 |5 |6 |
|1. остаток денежных |40 |х |х |х |
|средств на начало года | | | | |
|2. поступление денежных |100400 |100400 | | |
|средств -всего | | | | |
|В том числе: | | | | |
|Выручка от реализации |80000 |80000 |х |х |
|товаров, продукции, работ | | | | |
|и услуг | | | | |
|Выручка от реализации осн.|30 |30 | | |
|Средств и иного имущества | | | | |
|Авансы, получаемые от |20000 |20000 |х |х |
|покупателей (заказчиков) | | | | |
|Бюджетные ассигнования и | | | | |
|иное целевое | | | | |
|финансирование | | | | |
|Безвозмездно | | | | |
|Кредиты, займы | | | | |
|Дивиденды, проценты по | |х | | |
|финансовым вложениям | | | | |
|Прочие поступления |370 |370 | | |
| | | | | |
|3. Расход денежных средств| | | | |
|– всего | | | | |
|В том числе: |100380 |100380 | | |
|На оплату приобретенных | | | | |
|товаров, оплату работ, | | | | |
|услуг | | | | |
|На оплату труда |74240 |74240 | | |
|Отчисления на социальные |12100 |12100 |х |х |
|нужды | | | | |
|На выдачу подотчетных сумм|4840 |4840 |х |х |
|На выдачу аванса |960 |960 | | |
|На оплату долевого участия|40 |40 | | |
|в строительстве | | | | |
|На оплату машин, |- |х | |х |
|оборудования и | | | | |
|транспортных средств | | | | |
|На финансовые вложения | | | |х |
|На выплату дивидендов, |- |х | | |
|процентов | | | | |
|На расчеты с бюджетом |8200 |8200 |х | |
|На оплату процентов по |- |- | | |
|полученным процентам, | | | | |
|займам | | | | |
|Прочие выплаты, | | | | |
|перечисления и т.п. | | | | |
|4. остаток денежных |60 |60 | | |
|средств на конец отчетного| | | | |
|периода | | | | |
Планируемые технико-экономические показатели на период до 2005 года
табл. № 4.25
|№ |Наименование |Ед. |В |В |Отклонение|
|п/п |показателей |Изм.|предшеств.|планируемо|в % |
| | | | |м | |
| | | |периоде |периоде | |
|1 |Уставный капитал |Т.р.|256 |256 | |
|2 |Основные средства |Т.р.|2059 |4000 |+94,3 |
|3 |Оборотные активы |Т.р.|18741 |22001 |+17,4 |
|4 |Текущие пассивы |Т.р.|18513 |19661 | |
|5 |Запасы |Т.р.|8508 |8000 |-5,9 |
|6 |Прибыль от реализации|Т.р.|1218 |6325 |+419,3 |
|7 |Прибыль балансовая |Т.р.|510 |6525 |+1179,4 |
|8 |Выручка (общая по |Т.р.|72369 |100700 |+39,1 |
| |г/подр.) | | | | |
|9 |Генподряд |Т.р.|71350 |100700 |+41,1 |
|10 |Собственные силы |Т.р.|53592 |67000 |+25,0 |
|11 |Собственные силы |М2 |4701 |5876 |+25,0 |
|12 |Численность всего |Чел.|93 |109 |+17,2 |
|13 |В т.ч. рабочие |Чел.|64 |70 |+9,3 |
|14 |Служащие |Чел.|29 |39 |+34,5 |
|15 |Выработка на 1 |Руб.|576258 |614679 |+6,7 |
| |работника | | | | |
|16 |/-/-/-/ |М2 |50,5 |53,9 |+6,7 |
|17 |Выработка на 1 |Руб.|837375 |957143 |+14,3 |
| |рабочего | | | | |
|18 |/-/-/-/ |М2 |73,5 |83,9 |+14,1 |
|19 |ФОТ |Т.р.|4544,9 |12786,0 |+181,3 |
|20 |Средняя з/плата на 1 |Руб.|4072,0 |9775,0 |+140,0 |
| |работника | | | | |
|21 |Себестоимость 1 ед. |Т.р.|11,158 |10,325 |-7,4 |
| |продукции | | | | |
|22 |Общая себестоимость |Т.р.|52456 |60675 |+15,7 |
| |с/силы | | | | |
|23 |Общая себестоимость |Т.р.|71151 |94375 |+32,6 |
| |г/подр. | | | | |
|24 |Рентабельность |% |2,3 |10,4 |+8,1 |
| |продукции (собств. | | | | |
| |Силы) | | | | |
|25 |Рентабельность |% |0,7 |6,4 |+5,7 |
| |производства (с/силы)| | | | |
|26 |Затраты на 1 руб. |Коп.|99,7 |93,7 |-6,0 |
| |подрядных работ | | | | |
|27 |Коэффициент | |0,03 |0,22 | |
| |абсолютной | | | | |
| |ликвидности | | | | |
|28 |Коэффициент текущей | |1,01 |1,12 | |
| |платежеспособности | | | | |
|29 |Оборачиваемость | |3,48 |3,07 | |
| |активов | | | | |
|30 |Коэффициент | |0,012 |0,11 | |
| |обеспеченности | | | | |
| |собств. Силами | | | | |
|31 |Время обращения |дни |38,9 |30,0 |- 22,9 |
| |дебиторской | | | | |
| |задолженности | | | | |
Прогноз показателей до 2005 года аналогичен рассчитанным с учетом роста объема производства на 10% по генеральному подряду и 5% работ, выполненных собственными силами.
5.Прогноз финансовых показателей на перспективу до 2005 года
5. Прогноз финансовых показателей на перспективу до 2005 года.
Прогнозная финансовая отчетность с учетом увеличения объема
Реализации на 25%
(корректировка с учетом различных факторов)
Табл. № 5.1
|Показатели |Базовый период |Прогноз |
| |(2001г.) | |
|АКТИВЫ | | | | |
|1внеоборотные активы | | | | |
|-основные средства |2059 |9,89 |4000 |15,2 |
|-прочие внеоборотные |16 |0,07 |20 |0,1 |
|активы | | | | |
|Итого |2075 |9,96 |4020 |15,4 |
|2. Оборотные активы | | | | |
|-запасы |8508 |40,9 |8000 |30,4 |
|-дебиторская |9648 |46,34 |11901 |45,2 |
|задолженность | | | | |
|-денежные средства |586 |2,8 |2100 |8,0 |
|Итого |18741 |90,04 |22001 |83,6 |
|БАЛАНС |20817 |100,0 |26021 |100,0 |
|ПАССИВЫ | | | | |
|3.Капитал и резервы | | | | |
|-капитал |2119 |10,2 |2119 |8,1 |
|-нераспределенная |185 |0,9 |4241 |16,3 |
|прибыль | | | | |
|Итого |2304 |11,1 |6360 |24,4 |
|4. Долгосрочные пассивы|- |- |- |- |
|5. Краткосрочные |18513 |88,9 |19661 |75,6 |
|пассивы | | | | |
|-заемные средства |- |- |- |- |
|-краткосрочная |18513 |88,9 |19661 |75,6 |
|задолженность | | | | |
|-прочие пассивы |- |- |- |- |
|БАЛАНС |20817 |100,0 |26021 |100 |
За счет увеличения основных средств планируется увеличение внеоборотных активов. За счет проведенных мероприятий планируется уменьшение доли дебиторской и кредиторской задолженности, уровень запасов тоже уменьшится в результате использования новой системы регулирования.
Состав прибыли и убытков
Табл. № 5.2.
| |Базовый период |Прогноз |
| |(2001г.) | |
| |Т.руб. |% |Т.руб |% |
|Выручка от |72369 |100 |100700 |100 |
|реализации | | | | |
|Себестоимость |71151 |98,3 |94375 |93,7 |
|реализации | | | | |
|Коммерческие расходы|- |- | | |
| | | | | |
|Управленческие |- |- | | |
|расходы | | | | |
|Общие затраты |71151 |98,3 |94375 |93,7 |
|Прибыль (убыток) от |1218 |1,7 |6325 |6,3 |
|реализации | | | | |
|Прочие операционные |219 |1,1 |400 |0,4 |
|доходы | | | | |
|Прочие операционные |927 |1,3 |200 |0,2 |
|расходы | | | | |
|Прибыль до |510 |0,7 |6525 |6,5 |
|налогообложения | | | | |
|Налоги |97 |0,1 |2284 |2,3 |
|Чистая прибыль |413 |0,6 |4241 |4,2 |
За счет мероприятий по уменьшению себестоимости планируется сокращение общих издержек и рост с 1,7% до 6,3% выручки от реализации продукции. На перспективу до 2005 года намечается при сохранении объема производства на прежнем уровне не менее 6,5% доли прибыли в выручке от реализации, при увеличении объемов производства – рост прибыли на 0,3%.
Расчет показателей оценки платежеспособности и ликвидности
Табл. 5.3.
|показатель |Базовый |Прогноз |
| |период | |
| |(2001г.) | |
|Коэффициенты ликвидности и платежеспособности |
|коэффициент текущей платежеспособности |1,01 |1,12 |
|(оборотные активы/краткосрочная | | |
|кредиторская задолженность) от1 до 2 | | |
|Коэффициент промежуточной |0,552 |0,71 |
|платежеспособности и ликвидности (ден. | | |
|Ср-ва +краткосрочн. Финанс. Вложения/ | | |
|краткосрочная кредиторская | | |
|задолженность) 0,7 – 0,8 | | |
|Коэффициент абсолютной ликвидности (ден.|0,03 |0,22 |
|Ср-ва + краткосрочные фин. Вложен./ | | |
|краткосрочная кредиторская | | |
|задолженность) 0,2-0,3 | | |
|Показатели качественной характеристики платежеспособности и |
|ликвидности |
|Чистый оборотный капитал (оборотные |227 |2340 |
|активы - краткосрочные обязательства) | | |
|рост в динамике положительная динамика | | |
|Коэффициент соотношения денежных средств|0,38 |0,89 |
|и чистого оборотного капитала (от 0 до | | |
|1) | | |
|Коэффициент соотношения запасов чистого |37,5 |3,41 |
|оборотного капитала (чем выше и ближе к | | |
|1, тем хуже) | | |
|Коэффициент соотношения запасов и |0,46 |0,41 |
|краткосрочной задолженности (0,5-0,7) | | |
|Коэффициент соотношения дебиторской и |0,52 |0,4 |
|кредиторской задолженности | | |
В результате плановых мероприятий повысятся коэффициенты: абсолютной ликвидности, текущей и промежуточной платежеспособности.
Расчет показателей финансовой устойчивости
Табл. 5.4.
|показатель |Базовый период |Прогноз |
| |(2001г.) | |
|1.Коэффициент автономии |0,11 |0,24 |
|(чистые активы/активы) более | | |
|0,5 | | |
|2. Коэффициент заемного |0,89 |0,76 |
|капитала (заемн. | | |
|Капитал/активы) менее 0,5 | | |
|3. Мультипликатор собственного |9,035 |4,09 |
|капитала (активы/собственный | | |
|капитал) | | |
|4.Коэффициент финансовой |8,035 |3,09 |
|зависимости (привлеченный | | |
|капитал/собственный капитал) | | |
|менее 0,7 | | |
|5. Коэффициент обеспеченности |0,012 |0,11 |
|собственными средствами | | |
|(собств. Оборотн. Ср-ва/ | | |
|оборотные активы) более 0,1) | | |
|6. Коэффициент маневренности |0,1 |0,37 |
|(собств. Ср-ва /собств. | | |
|Капитал) 0,2-0,5 | | |
Расчет показателей деловой активности
Табл. 5.5.
|показатель |Базовый период |Прогноз |
| |(2001г.) | |
|1. Оборачиваемость активов |3,48 |3,07 |
|(раз) (выручка от реализации | | |
|/средняя за период ст-сть | | |
|активов) | | |
|2. Оборачиваемость запасов |8,4 |11,8 |
|(раз) (себестоимость реализ. | | |
|Продукции /средн. Ст-сть | | |
|запасов) | | |
|3. Фоноотдоча (выручка от |35,14 |25,8 |
|реализации /средняя остаточная | | |
|ст-сть основных средств | | |
|4. Оборачиваемость дебиторской |9,39 |12,6 |
|задолженности (раз) (выручка от| | |
|реализации/ средняя за период | | |
|сумма дебиторской задолж.) | | |
|5. Время обращения дебиторской |39 |30,0 |
|задолженности (дни) (кол-во | | |
|дней в году/ оборачиваемость | | |
|запасов) | | |
|6. средний возраст запасов |43,5 |30,9 |
|(ко-во дней в | | |
|году/оборачиваемость запасов) | | |
|7. Оборачиваемость оборотного |3,86/95 |4,58/80 |
|капитала (выручка от |дн. | |
|реализации/средняя стоимость | | |
|оборотных активов) | | |
|8. Оборачиваемость собственного|31,4 |15,8 |
|капитала (выручка от | | |
|реализации/средн. Стоимость | | |
|собств. Капитала) | | |
|9. Оборачиваемость общей |3,9 |5,12 |
|задолженности (выручка от | | |
|реализации /средняя величина | | |
|заемного капитала) | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
