План материального обеспечения строительной организации
«КароСтройсервис»
| |Ед.|Расчет потребности в|Ос|Пе|Общ-|Источни|Плановая |Общ-|
|Наимено-| |ресурсах |та|ре|ая |к |себестоимость |ая |
|вание |Изм| |-т|-х|пот-|покрыти|заготовки, тыс. |себе|
|групп и |. | |ок|од|реб-|я |руб. |-сто|
|видов | | |на|-н|ност| | |-им.|
|метери-а| | |на|ый|ь | | |Заго|
|льных | | |-ч| | | | |-тов|
|ресурсов| | |ал|За| | | |ки, |
| | | |о |па| | | |тыс.|
| | | |го|с | | | |руб.|
| | | |да| | | | | |
|1 |Объект |СМР |Т.р.|400 |100 |2 |200 |КС-3577 |
| |№1 | | |625 |180 |2 |360 |МКГ 25 БР|
| | | | |1450 |360 |2 |720 | |
| | | | |315 |70 |2 |140 |КБ-403 |
| | | | |итого:279| | | |Бульдозер|
| | | | |0 | | | | |
| | | | | | | | |ДЗ-109 |
|2 |Объект |СМР |Т.р.|132 |120 |1 |120 |Подъемник|
| |№2 | | | | | | | |
| | | | |100 |50 |1 |100 |ПГПМ-72 |
| | | | |625 |180 |1 |360 |Автоко-мп|
| | | | |итого: | | | |рес |
| | | | |857 | | | |МКГ-25 БР|
|3 |Объект |СМР |Т.р.|200 |50 |2 |100 |КС-3577 |
| |№3 | | |135 |60 |1 |60 |Бульдозер|
| | | | | | | | | |
| | | | |2000 |360 |2 |720 |ДЗ-109 |
| | | | |итого: | | | |КБ-676 |
| | | | |2335 | | | | |
| | | | |ВСЕГО: | | | | |
| | | | |5982 | | | | |
План потребности в строительных машинах (СМ)
Табл.№4.10.
|№ |Марка СМ|Потребн|Количес|Годовая|Наличие |Дополните|Общая |
|п/| |ое |тво |потребн|машин на|льная |сумма |
|п | |количес|машино-|ость |начало |потребнос|затрат |
| | |тво |смен |машин, |планируе|ть в |на |
| | |машино-|работы |шт. |мого |машинах, |эксплуат|
| | |смен |одной | |года, |шт. |ацию СМ,|
| | | |машины | |шт. | |т.руб. |
| | | |в году | | | | |
|1 |2 |4 |5 |6 |8 |9 |10 |
|1 |Кран |2 |300 |1 |1 | |600 |
| |КС-3577 | | | | | | |
|2 |МКГ-25 |2 |360 |2 |1 |1 |1250 |
| |БР | | | | | | |
|3 |КБ-403 |2 |360 |2 |1 |1 |1450 |
|4 |КБ-676 |2 |360 |1 | |1 |2000 |
|5 |Авто-ком|1 |50 |1 | |1 |100 |
| |рессор | | | | | | |
|6 |Подъемни|1 |120 |1 | |1 |132 |
| |к | | | | | | |
| |ПГПМ-72 | | | | | | |
|7 |Бульдозе|1 |200 |1 | |1 |450 |
| |р ДЗ-109| | | | | | |
| |ИТОГО: | |1750 |9 |3 |6 |5982 |
4.5. Разработка “Плана по труду и кадрам”
Табл.№4.11.
Баланс рабочего времени на 1 человека
| |Базис ч/час. |План ч/час |
|Номинальное число |2004 |2004 |
|ч/часов в год | | |
|Потери |384 |302 |
|Полезный фонд |1620 |1702 |
|рабочего времени | | |
Производительность труда - это показатель, определяющий эффективность труда в процессе производства.
На повышение производительности труда влияют множество разнообразных факторов. В строительной организации этими факторами являются: сокращение объемов ручного труда за счет механизации тяжелых и трудоемких работ; внедрение новой техники, технологии и передовых методов труда; повышение творческой активности и квалификации работников.
Производительность труда в строительных организациях измеряется
количеством строительно-монтажных работ, выполненных в единицу времени
(выработкой).
Натуральный метод измерения производительности труда заключается в определении выработки в натуральных единицах измерения в единицу времени по видам работ.
Стоимостной метод заключается в определении выработки, т.е. объема строительно-монтажных работ по сметной стоимости, приходящегося на 1 работающего или на 1 рабочего, занятого на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах в единицу времени в денежном выражении.
На уровень выработки (по сметной стоимости) работника большое влияние оказывает уровень материалоемкости работ, либо изменение удельного веса материалоемких работ служит причиной изменения выработки даже в тех случаях, когда производительность труда в действительности не изменялась.
Общие трудозатраты по объемам работ на плановый период составляют
127003 ч/часов.
Необходимое количество людей для выполнения программы = 148074/1702 =
87 чел.
Производительность труда в запланированном году определяется исходя из запланированных объемов производства:
Объем выполняемых работ собственными силами в 2003 году = 5876 м2 =
67000 т. руб., что составляет 125 % к базисному году.
Плановый рост производительности труда 66 %
Плановая численность рабочих = 75 чел.*1/106,6 % = 70 чел.
Плановая производительность труда на 1 рабочего
=5876 м2/70 чел.= 83,9 м2
=67000000 руб./70 чел.=957143 на одного работника
=5876 м2/109 чел.=53,9 м2
=67000000 руб./109 чел.=614679 руб.
Фонд оплаты труда, запланированный методом корректировки фонда оплаты труда за предшествующий период в связи с изменением численности работников: а) по нормативу заработной платы
ФОТпл = Вппл х Нзп, где Вппл - стоимость выполненных работ
Нзп - норматив заработной платы
Нзп = ФЗПб/ВПб х (100 + дельта ПТ) х % сниж.затрат на 1 рубль продукции
Нзп = 4544,9/53592х(100+240)/100+6,6) х 0,074 = 0,19
ФОТпл = 67000000 х 0,19 = 12786 т.руб. б) по отдельным элементам фонда заработной платы по категориям работающих
Табл.№4.12.
Состав фонда заработной платы по отдельным элементам
| |З/пл. |З/плат|Изменени|Изменени|З/плата|З/плат|
| |раб.ба|а |я по |я по |рабоч. |а |
| |з. |служ. |рабочим |служ. |план |служ. |
| | |Баз. | | | |план |
|Сдельно, оклады|2825,5|357,5 |+5723 |+358,9 |8548,5 |716,4 |
|Договоры |140,4 |26,8 |-69,4 |+10,2 |71,0 |37,0 |
|Выслуга лет |31,8 |66,9 |+56,4 |+46,4 |88,2 |113,3 |
|Секретность | |11,3 | |-11,3 | | |
|Совмещение | |4,6 | |-4,6 | | |
|Праздничные |1,8 | |+3,8 | |5,6 | |
|Ночные |2,9 | |+7,0 | |9,9 | |
|Отпуска |116,2 |48,8 |+205,4 |+33,8 |321,6 |82,6 |
|В/звания | |78,0 | |+54,1 | |132,1 |
|Пайковые | |118,2 | |+76,9 | |195,1 |
|Компенсация при| |26,4 | |-26,4 | | |
|увечье | | | | | | |
|Компенсация по | |30,7 | |+20,1 | |50,8 |
|статусу | | | | | | |
|Надбавка к | |8,9 | |+5,9 | |14,8 |
|пенсии | | | | | | |
|Матер. Помощь |8,6 |13,1 |-8,6 |-13,1 | | |
|Персон. |5,3 |112,1 |+11,7 |+72,9 |17,0 |185,0 |
|Надбавки | | | | | | |
|КТУ | |399,2 | |+252,8 | |652,0 |
|Подарки |0,2 | | |-0,2 | | |
|Премия |61,0 |40,5 |+1417,2 |+26,4 |1478,2 |66,9 |
|ИТОГО: |3201,9|1343 |+7338,1 |+903 |10540 |2246 |
Фонд заработной платы строительной организации включает все суммы выплат, причитающиеся по тарифам, окладам и сдельным расценкам, премиальным системам, а также все виды дополнительной оплаты труда.
Табл.№4.13.
План по труду строительной организации «КароСтройсервис»
|Наименование |Единиц|Величи|В том числе по кварталам |
|показателей |а |на | |
| |измере|показа| |
| |ния |теля | |
| | | |1 |2 |3 |4 |
|01 |03 |04 |05 |06 |07 |08 |
|Годовой объем СМР, |Тыс. |67000 |9000 |10000|24000|24000|
|выполненный собственными |руб | | | | | |
|силами | | | | | | |
|Среднесписочная |Чел. |109 |89 |89 |129 |129 |
|численность работников, | | | | | | |
|всего | | | | | | |
|В том числе: | | | | | | |
|АУП | |39 |39 |39 |39 |39 |
|Рабочих РА | |70 |50 |50 |90 |90 |
|Производительность труда |Тыс. |614679|101123|11235|18604|18604|
|на одного работника |руб. | | |9 |6 |6 |
| |Чел. | | | | | |
|Расходы на оплату труда |Тыс. |12786 |2610 |2610 |3783 |3783 |
| |руб. | | | | | |
|АУП | |2246 |561 |561 |562 |562 |
|рабочих | |10540 |2049 |2049 |3221 |3221 |
|Среднемесячная заработная |Тыс. |9775 | | | | |
|плата на 1-го работника |руб. | | | | | |
| |чел | | | | | |
4.6.Разработка “Плана по себестоимости, прибыльности, рентабельности”
Себестоимость строительно-монтажных работ является важнейшим качественным показателем работы строительной организации, в котором находят отражение все стороны ее деятельности: уровень используемой техники; организация производства и управления строительством; используемые материальные ресурсы; производительность труда и прибыль.
Себестоимость строительно-монтажных работ включает все затраты на их производство и складывается из следующих затрат: на оплату результатов прошлого труда (стоимость строительных материалов, сборных конструкций и деталей, электроэнергии и других материальных ресурсов) и расходов на оплату вновь затраченного труда (заработная плата строителей, включая начисления).
Цена строительной продукции определяется ее сметной стоимостью.
Сметная стоимость строительно-монтажных работ включает исчисленные по
рабочим чертежам и по установленным сметным нормам и ценам затраты на
производство этих работ, а также сумму плановых накоплений.
По структуре затрат сметная стоимость делится на 3 группы: прямые затраты, накладные расходы и плановые накопления.
Сумма прямых затрат и накладных расходов образует себестоимость строительно-монтажных работ.
Различают сметную и фактическую стоимость.
Величина сметной себестоимости определяется сметной суммой прямых затрат и накладных расходов, т.е. она определяется как разница между сметной стоимостью и плановыми накоплениями.
Фактическая себестоимость отражает в денежной форме все фактические затраты на производство строительных и монтажных работ, выполненной организацией. В фактическую себестоимость включается и непроизводственные расходы и потери, допущенные в строительном производстве, не предусмотренные в смете.
Направление повышения конкурентоспособности продукции строительства требует управления затратами, их оптимизации, с целью создания конкурентных преимуществ на рынке подрядных работ.
Для управления затратами важно выявить их наиболее значимые статьи или элементы. В теории существует точка зрения, что 80 % экономии предприятие может получить в результате управления 20 % затрат. Наиболее значимой статьей является стоимость материалов, деталей, конструкций. Эта статья является наиболее быстрорастущей и необходимо принимать меры по сокращению затрат.
Уровень постоянных затрат выше у государственных организаций. В основном это происходит в результате значительных накладных расходов на содержание громоздких организационных структур. В результате у частных организаций порог рентабельности ниже.
План себестоимости строительной продукции строительной организации
«КароСтройсервис» по комплексным статьям затрат табл.№4.14. тыс.руб.
|Наименование |Годо- |План|План|Плановая себестоимость |
|Объектов, |Вой |о- |ируе| |
|работ, услуг |объем |Вые |мая | |
| |СМР |нако|экно| |
| |Собст- |плен|мия | |
| |Веными |ия | | |
| |Сила- | | | |
| |ми | | | |
| | | | | |В т.ч. по комплексным |
| | | | | |статьям |
| | | | |Всег|Матери|Основн|Экспл|Накла|
| | | | |о |алы |ая |уатац|дные |
| | | | | | |зарабо|ия |расхо|
| | | | | | |тная |машин|ды |
| | | | | | |плата |и | |
| | | | | | | |механ| |
| | | | | | | |измов| |
|1 |3 |4 |5 |7 |8 |9 |10 |11 |
|А. По | | | | | | | | |
|Госзаказу | | | | | | | | |
|Итого по | | | | | | | | |
|Госзаказу | | | | | | | | |
|Б. По прямым |67000 |4965|1360|6067|33232 |10540 |5982 |10921|
|договорам | | | |5 | | | | |
|В. По | | | | | | | | |
|собственному | | | | | | | | |
|строительству | | | | | | | | |
|Итого по | | | | | | | | |
|собственно-му | | | | | | | | |
|строительству | | | | | | | | |
|ВСЕГО |67000 |4965|1360|6067|33232 |10540 |5982 |10921|
| | | | |5 | | | | |
План себестоимости строительной продукции строительной организации
«КароСтройсервис» по элементным статьям затрат
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11
