сценарного анализа, просмотр и консолидацию результатов прогнозирования и
учета фактических результатов деятельности в различных аналитических
разрезах.
. e.Planning Contributor - позволяет на основе специализированных Интернет-
шаблонов создавать рабочие места конечных пользователей с целью сбора
бюджетных данных, согласования и утверждения плановых заданий и
отслеживания исполнения бюджета.
. e.Planning Reporter - предоставляет пользователям возможности OLAP-
анализа бюджетной информации, формирования собственных отчетов и
публикации их через Интернет. Фактически представляет собой хорошо
известный продукт Business Objects.
Программно-аппаратная платформа
. Серверная часть:
Одно- или двухпроцессорный компьютер класса Pentium III.
Операционная система - Windows NT Server 4. Обязательна установка 3-го ,
4-го и 5-го Service pack.
Объем памяти - 256 MB и 1 GB
СУБД - Microsoft SQL Server 7.0 или Oracle 8i.
Microsoft Internet Information Server
. Клиентская часть:
Компьютер класса Pentium с ОС Windows 95, 98, 2000 или NT 4.
128 MB RAM для Analyst (рекомендуется.256 MB для больших вычислений)
Internet Explorer 4 (Service Pack 2) или 5.
Связь с локальной сетью или доступ к Интернет
Средства расширения функций системы
. Генераторы отчетов. В качестве генератора отчетов применяется Business
Object, соответственно доступны все его возможности по настройке
источников данных и генерации отчетов.
. Язык формул, скриптовый язык. Язык формул существует и является одним из
основных инструментов системы. Скриптовый язык отсутствует.
. Открытый API для программиста. Система предоставляет API для доступа к
данным.
Средства интеграции с другими средствами автоматизации предприятия
. Интеграция с другими системами. В системе существуют специальные объекты
D-Link, предназначенные для ввода данных из внешних источников.
Источниками данных могут быть текстовые ASCII-файлы, а также другие базы
данных, имеющие ODBC-драйверы.
Система не обеспечивает автоматический контроль соответствия значений в
таблице D-Cube и первичных данных во внешних источниках.
. Интеграция с офисными приложениями. С системой поставляется Add-in для MS
Excel.
. Применение XML для интеграции с другими системами. Отсутствует. XML
применяется для взаимодействия удаленных Web-клиентов с центральной базой
данных.
Бюджетное управление для 1С: Предприятие
Система разработана консалтинговой компанией, являющейся автором методики
бюджетирования "Пять шагов". Поэтому система является в большей степени
воплощением этой методики, а не универсальным инструментом для построения
систем бюджетирования с применением иных методик. Присутствуют два больших
технологических блока: управление закупками, складом, сбытом, минимизация
прямых затрат и управление финансами - доходы-расходы, движение денежных
средств и т.д.
Систему отличает ориентация на работу совместно с программным продуктом
"1С:Предприятие". Многие функции, такие как ведение каталогов,
документооборот, организация интерфейсов - являются удачными настройками
системы "1С:Предприятие".
Состав и свойства информационных объектов
Измерения бюджетных планов статей
В системе предусмотрены измерения статей - ЦФО, товар, контрагент (клиент,
поставщик):
. Организационно-штатная и финансовая структура. В системе применяется
иерархическая структура ЦФО, обеспеченная средствами 1С. Типы ЦФО - Центр
затрат, Центр доходов, Центр прибыли, Центр инвестиций. Для ЦФО
назначается руководитель и исполнитель.
. Валюты, курсы. Ведется справочник валют и курсов. При бюджетировании
используются 2 валюты - базовая и вторая валюта планирования.
. Продукты, услуги, материальные ценности. Ведение иерархических каталогов
товаров, материальных ценностей обеспечивается в масштабе возможностей
системы "1С: Предприятие".
. Клиенты, потребители и поставщики. Ведение иерархических каталогов
контрагентов в масштабе возможностей "1С:Предприятие".
Бюджетные планы статей
В системе представлены следующие бюджетные планы:
. Бюджет продаж,
. Бюджет закупок,
. Бюджет прямых расходов,
. Бюджет операционной деятельности,
. Бюджет косвенных расходов,
. Бюджет задолженности,
. Бюджет доходов и расходов (БДР),
. Бюджет движения денежных средств (БДДС),
. Бюджет по балансу,
. Платежный календарь.
Система предусматривает взаимосвязи бюджетов и логику их использования в
строгом соответствии с методикой "Пять шагов".
Основные свойства статей бюджетных планов:
. Хранение значений во временных периодах. Планирование и учет ведется по
месяцам на квартал. Границы периода планирования устанавливаются для вида
бюджета и вида сценария.
. Иерархия статей бюджета - соответствует возможностям синтетического учета
"1С:Предприятие".
. Собственное и консолидированное состояние, план, факт, отклонение.
Собственное состояние есть только у бюджетов нижнего уровня. Выше -
только консолидированные состояния. Отклонение присутствует в анализе
плана и факта.
. Возможность учета значений статьи в разных валютах и натуральном
измерении. Присутствует.
. Дополнительная аналитика статей. Можно настроить дополнительные
аналитические признаки на статьи.
. Проводки по бюджетным статьям. В системе это скрыто. О внутренней природе
установки значений по бюджетным статьям можно судить, основываясь на
понимании архитектуры "1С:Предприятие".
Первичная информация
. Бюджетные строки и бюджетные документы. Планирование ведется на основе
операций, документов и отчетов. Возможен ввод первичных документов, в том
числе заявок. Развитая система управленческого документооборота (ввод,
проверка, корректировка, утверждение, маршрутизация и т.д.) - все как в
"1С:Предприятие".
. Объекты поддержки финансовой логики. В полной мере используются данные
системы "1С:Предприятие". Если в организации задействованы модули
"1С:Предприятие" для ведения бухгалтерского учета, склада, расчета
зарплаты и т.д. - то все эти данные автоматически становятся доступны в
системе.
Функциональность и алгоритмы системы бюджетирования
Алгоритмы планирования
. Расчет значений статей по временному горизонту планирования. В основном
применяется расчет статей на основании первичной информации и посредством
ручного ввода. Специализированные алгоритмы увязки временных горизонтов
не обнаружены.
. Расчет значений статей по ЦФО. Алгоритмы настраиваются при описании
планов статей.
. Применение статистических методов расчета. Учитываются среднедневные
объемы продаж, ограничения по объему партий, сезонные изменения цен
продаж и закупок, прямые расходы на продажу и закупку и т.д. в
соответствии с методикой "Пять шагов".
. Расчет значений статей на основании значений других статей. Алгоритмы
настраиваются при описании планов статей.
. Расчет значений статей по бюджетным документам и другой первичной
информации. В полной мере возможно с применением штатных средств "1С:
Предприятие".
. Обеспечение процесса планирования "от достигнутого". Можно скопировать
значения статей из предыдущего периода планирования.
. Моделирование "что если". Декларировано, но как действует - определить не
удалось.
Алгоритмы учета исполнения бюджета
. Учет факта на основании данных бухучета. Используются данные бухучета
системы "1С: Предприятие".
. Расчет значений статей по данным внесистемного учета. Используются данные
внесистемного учета системы "1С:Предприятие".
Агрегация, консолидация бюджетных данных
. Агрегация. Данные агрегируются автоматически при выполнении функции
"сохранить в БД".
. Консолидация. Данные консолидируются автоматически при выполнении функции
"сохранить в БД". Однако, если необходимо выполнить консолидацию
бюджетов, расположенных в разных базах данных, то это выливается в
отдельный процесс. Об этом - ниже, в пункте "организация работы с
удаленными филиалами".
Аллокации и трансферты
. Использование шаблонов при разноске значений статей. Не представлено.
. Использование нормативов и дополнительных справочников. Используются
штатные и дополнительные справочники "1С:Предприятие".
. Использование языка формул. Скрыто в настройках системы.
. Скриптовый язык. Скрыто в настройках системы.
Алгоритмы расчета финансовых результатов
В системе хорошо проработан анализ структуры затрат, расчет безубыточности,
себестоимости, маржи, рентабельности. Это обеспечивается построением дерева
расчета взаимосвязанных финансовых показателей.
Организация работы пользователей с системой
Автоматизация коллективной работы с бюджетом
В рамках возможностей "1С:Предприятие" очень удобно организована работа
пользователей с единой базой данных. Помимо работы пользователей со
статьями предусмотрен управленческий документооборот, применение которого
позволяет автоматически изменять состояние статей.
Организация взаимодействия с удаленными филиалами
Технология применения системы "1С:Предприятие" подразумевает возможность
ведения отдельной БД для филиала. Для консолидации данных их БД филиалов
применяется отдельная технология консолидации. Это свойство системы
"1С:Предприятие", а не системы бюджетирования. Особенность консолидации
заключается в том, что структуры справочников баз данных должны быть
идентичны. Сложности, возникающие в связи с этим подходом аналогичны
системам с файловой организацией.
Удобства в работе с системой
. Утверждение статей и планов. План утверждается финансовым директором и
закрывается для изменений одновременно для всех ЦФО.
. Примечания к статье. Реализовано в виде отправки и получения сообщений и
документов между участниками бюджетного процесса.
. Визуализация расхождений. Предлагается анализ "план-факт" БДДС, БДР по
ЦФО с углублением до первичных документов.
. Контроль ошибок. Проверка корректности планов с учетом ограничения сбыта,
снабжения и остатка товаров. Помимо них есть функции оптимизации планов.
. Версионность планов. Реализовано в виде сценариев бюджета.
. Возможность одновременного планирования в произвольных временных
периодах. Нет.
. Возможность изменять состав и структуру статей одновременно для плана и
факта (исполнения) бюджета. Возможно в пределах одной базы данных.
. Средства анализа бюджета. Предусмотрен сравнительный анализ по ЦФО,
бизнесам, временным периодам, ABC-анализ. Для многомерного анализа
применяется другой продукт - "Гипер Куб". Его возможности по составу
данных и функциональности ограничены возможностями Pivot Table, входящей
в состав MS Excel.
Секретность и безопасность данных
. Типы пользователей и права доступа. Разграничение доступа к статьям на
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16
