чекодателя либо должностным лицом покупателя на основании доверенности.
Право на подписание чеков должно быть оговорено в этой доверенности,
которая передается чекодержателю.
Срок действия чековой книжки - 1 год.
Расчеты расчетными чеками
Расчетный чек - это именной расчетно-денежный документ, составленный на
специальном бланке, содержащий письменное поручение чекодателя банку о
перечислении с его счета определенной суммы на счет получателя-
чекодержателя (либо о выдаче наличных денежных средств).
Расчетный чек предназначен для безналичных расчетов физических лиц с
юридическими лицами, включая предпринимателей без образования юридического
лица - резидентов Республики Беларусь, за товары, а также для получения
физическими лицами наличных денежных средств в системе банка чекодателя.
Получение наличных денег может быть разрешено и в других банках при
условии заключения соответствующих договоров между банком чекодателя и
другими банками.
Действие расчетного чека распространяется только на территории
Республики Беларусь.
Расчетный чек выписывается в валюте Республики Беларусь на сумму,
кратную 1000.
Расчетный чек действителен в приеме в уплату за товар в течение 30
календарных дней, не считая дня выписки.
вексельная форма расчетов
Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между двумя
предприятиями — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком).
Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар
(услуги), предприятие-покупатель передает кредитору вексель как долговое
свидетельство и обязательство платежа.
Заемщику по ряду причин выгоднее прибегнуть к товарной форме кредита,
чем получить денежный кредит (например, банковский) для немедленной оплаты
материальных ценностей. Потребность заемщика в коммерческом кредите
обусловлена его желанием получить право собственности на потребительную
стоимость материальных ценностей в связи с временной потребностью в ней.
Коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной
сделок. Окончание торговой (коммерческой) операции здесь совпадает с
началом кредитной сделки, которая в свою очередь будет завершена при
погашении предприятием-заемщиком задолженности по ссуде.
Источником кредита являются ресурсы поставщика, реализующего свою
продукцию или оказывающего услуги. Характер кредитных отношений во многом
зависит от межхозяйственных связей, соглашения между поставщиком и
покупателем.
При коммерческом кредите сами участники кредитных отношений создают
платежные средства в виде векселей — оформленных письменных обязательств
должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную
сумму в определенный срок.
Применяется несколько видов векселей. Собственный вексель, или соло-
вексель, выписывается должником. Соло-вексель может быть передан с помощью
специальной надписи — индоссамента — для оплаты долга третьему лицу.
Переводной вексель более распространен на практике. Его выписывает кредитор
(поставщик продукции) и высылает вместе с товаром покупателю. Лицо,
выписавшее переводной вексель, называется трассантом. Получатель
(акцептант) акцептует переводной вексель и возвращает его поставщику
(трассанту). Поставщик (трассант) передает акцептованный вексель
векселеполучателю, или ремитенту, т.е. своему кредитору, таким образом в
сделке могут участвовать несколько участников.
В банковской практике других стран применяются именные векселя, векселя
с процентной ставкой, бланковые, финансовые и др.
Векселя могут использоваться следующим образом: векселедержатель может
хранить его у себя до наступления платежа и получить платеж, предъявив его
плательщику; векселедержатель может использовать вексель для уплаты своего
долга, передав его другому лицу; продать вексель коммерческому банку (учет
векселей).
Косвенное банковское кредитование может осуществляться при коммерческом
кредите в двух вариантах: учет векселей; ссуда под векселя. При учете
векселей банк уплачивает держателю векселя сумму, проставленную на векселе,
за минусом процентов по действующей учетной ставке.
В современных условиях коммерческий кредит целесообразно использовать
для развития экономики. Достоинствами коммерческого кредита являются:
оперативность в предоставлении средств в товарной форме; техническая
простота оформления; способность активизировать мобилизацию свободных
товарных ресурсов и их перераспределение; расширение возможности
маневрирования оборотными средствами; взаимная финансовая поддержка
предприятий; содействие развитию ссудного рынка.
Вексельное обращение значительно уменьшает количество необходимых для
оборота денежных средств, потребность в прямых банковских кредитах. Один и
тот же вексель может обслужить несколько торговых сделок, прежде чем будет
предъявлен к учету, а во многих случаях может не предъявляться к учету
вообще.
В условиях рынка коммерческий кредит получит более широкое
использование для перераспределения товарных ресурсов, усиления
межхозяйственных связей и освобождения участников сделки от зависимости
банков-кредиторов.
Факторинг
Факторинг. Суть заключается в том, что предприятия-поставщики уступают
банку право требования платежа по платежным документам за поставленные
товары, выполненные работы, оказанные услуги. Банк сразу же возмещает
поставщику часть суммы, остальная ее часть поступает на счет поставщика
после поступления средств от покупателя.
Осуществление безналичных расчетов посредством факторинговых операций
позволяет в значительной степени сократить для поставщиков риск
несвоевременного получения платежа при временных финансовых затруднениях у
плательщика.
Плательщик получает отсрочку (во времени) платежа, что позволяет ему
накопить нужные ему денежные суммы для расчетов с банком. Комиссионные
платежи банку обычно меньше пени за просрочку платежа.
5. Порядок кредитования предприятий. Виды банковского кредита.
Важным моментом кредитования является определение возможности клиента,
обратившегося за получением кредита, своевременно погасить запрашиваемый
кредит за счет своих доходов либо обеспечить его возврат другими способами:
залогом, гарантией, поручительством, страхованием и др., что является
решающим условием для заключения с ним кредитного договора и выдачи
кредита.
Кредит предоставляется юридическим и физическим лицам в пределах
имеющихся кредитных ресурсов. Для получения кредита заемщик обращается в
банк с обоснованным ходатайством, в котором указывается: целевое
направление кредита, его сумма, срок пользования кредитом, включая
конкретные сроки его погашения, а также краткая характеристика кредитуемого
мероприятия и экономический эффект от его осуществления. Вместе с
ходатайством заемщиков могут представляться копии учредительных документов,
уставов, положений, договоров аренды, регистрационных удостоверений
(свидетельств) или патентов, документы, удостоверяющие право на пользование
или полное хозяйственное владение земельным участком, заверенные
нотариально, паспорта граждан и другие документы, подтверждающие
правомерность клиента в получении кредита, технико-экономическое
обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений от
реализации продукции (проведение работ, оказание услуг); копии контрактов,
договоров и других документов, касающихся кредитуемого мероприятия, за счет
поступлений средств от внедрения которого предполагается погашать
испрашиваемый кредит; годовые и квартальные бухгалтерские и статистические
отчеты, отчеты о прибылях и убытках, декларации о доходах, выписки по
счетам, открытым в другом банке, и другая отчетность и материалы для
определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика;
обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита (залоговое
обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и др.).
Риск кредита не зависит от формы собственности, а определяется
характером, целями и видом кредита, авторитетом заемщика. Рисковым
является, например, кредит, предоставляемый убыточным, низкорентабельным
предприятиям, неправильно использующим собственные средства, не сохраняющим
товарно-материальные ценности, оплаченные за счет банковских кредитов, а
также кредит, выданный без материального обеспечения; доверительный кредит;
кредит для совершения разовых сделок, для предварительной оплаты товарно-
материальных ценностей и т. д.
Кредит может предоставляться сверх суммы, предусмотренной в кредитном
договоре, по дополнительному кредитному соглашению при наличии свободных
кредитных ресурсов под повышенную процентную ставку после предварительного
анализа банком необходимости дополнительного накапливания товарной массы у
заемщика и возможности дальнейшей реализации этих товаров, т.е. после
проработки перспектив возврата кредита.
Кредиты предоставляются в безналичной форме строго в соответствии с
кредитным договором.
В исключительных экономически обоснованных случаях кредиты могут
предоставляться в виде наличных денежных средств (на выплату заработной
платы, потребительские нужды, закупку у граждан сельскохозяйственной и
другой продукции, приобретение которой разрешено за наличный расчет
законодательством).
Кредиты субъектам хозяйствования могут предоставляться в национальной
валюте, а при наличии у банка лицензии Национального банка на осуществление
валютных операций - в иностранной валюте, если выдача кредитов в
иностранной валюте Национальным банком не запрещена.
Выдача кредита в национальной валюте производится для расчетов с
субъектами хозяйствования - резидентами Республики Беларусь, а в
иностранной валюте - для расчетов с субъектами хозяйствования -
нерезидентами Республики Беларусь.
Кредиты в иностранной валюте предоставляются, как правило, на
реализацию валютоокупаемых проектов и мероприятий по импортозамещению.
Не допускаются за счет кредита:
- покрытие бесхозяйственности;
- осуществление взносов в уставные фонды банков и субъектов
хозяйствования;
- покупка ценных бумаг;
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12
