1. Долговое обязательство клиента.
Оно подписывается заемщиком на основную сумму кредита. В данном
обязательстве также указываются: процентная ставка по кредиту и условия его
погашения, в том числе частичных взносов.
2. Соглашение о предоставлении кредита.
В соответствии с ним банк обязуется предоставить клиенту кредит в
определенный момент времени в будущем в пределах оговоренной максимальной
суммы с взиманием комиссии за обязательство. Данная практика широко
распространена при открытии краткосрочных кредитных линий
предпринимательским фирмам.
3. Обеспечение.
Банковские кредиты могут быть обеспеченными или без обеспечения (т.е.
бланковыми). Обеспеченные кредиты выдаются под залог какого-либо имущества
заемщика, которое может быть продано в случае, если заемщик не может иным
способом погасить свою задолженность перед банком. Бланковые кредиты не
предполагают залога активов и выдаются большей частью на основании его
репутации и оценки уровня его доходов. Договоры на предоставление
обеспеченных кредитов включают раздел, содержащий описание обеспечения,
защищающего интересы банка, условий и срока перехода права собственности на
него банку для погашения задолженности.
4. Ограничительные условия.
Они обычно представляют собой условия двух видов: утвердительные и
отрицательные. Утвердительные ограничительные условия предусматривают, что
заемщик должен предпринимать определенные действия, например, периодически
предоставлять банку финансовую отчетность, поддерживать уровень страховых
взносов или страховать любое обеспечение, поддерживать оговоренный уровень
ликвидности и капитала. Отрицательные ограничительные условия предписывают
заемщику не совершать определенных действий без одобрения банка: например,
не увеличивать сумму своего долга, не приобретать дополнительный основной
капитал, не участвовать в слияниях, не осуществлять продажу активов или не
выплачивать слишком большие дивиденды своим акционерам.
5. Гарантии или поручительства со стороны заемщика.
В большинстве кредитных договоров заемщик предоставляет гарантии или
поручительство того, что указанная в кредитной заявке информация является
правильной. От заемщика могут также потребовать залога личных активов по
кредиту предпринимательской фирме или по кредиту, который предусматривает
наличие на договоре подписи третьей стороны. Вне зависимости от
предоставления залога кредитный договор должен содержать указания на то,
какое лицо или организация несет ответственность по кредиту и обязана
осуществлять платежи.
6. Случай невыполнения условий кредитного договора.
Этот раздел кредитного договора указывает какие действия заемщика или отказ
от подобных действий представляет собой нарушение условий кредитного
соглашения и какие юридические действия уполномочен принимать банк, чтобы
вернуть свои средства. Раздел о случаях невыполнения обязательств содержит
также указания о том, кто оплачивает расходы по взысканию, судебные
издержки и расходы на адвокатов, которые могут возникнуть при возбуждении
судебного процесса по кредитному договору.
Проверка кредитов. Несмотря на то, что в настоящее время в банковской
практике используются различные способы проверки кредитов, банки все же
придерживаются нескольких основных принципов:
1. Периодическая проверка всех видов кредитов. Например каждые 30, 60, 90
дней могут проверяться все крупнейшие кредиты и выборочно мелкие.
2. Тщательно разработка этапов проверки кредитов с тем, чтобы обеспечить
проверку всех важнейших условий по каждому кредитному договору, в том
числе:
А) Реального графика платежей заемщика и его соответствия плановому
графику.
Б) Качество и состояние любого обеспечения по кредиту.
В) Полноты соответствующей документации и возможности получить в свое
распоряжение любое предоставленное обеспечение и юридическое право
предпринимать по необходимости судебные действия в отношении заемщика.
Г) Оценки изменений финансового положения и прогнозов в отношении заемщика,
повлекших за собой увеличение или сокращение потребности в банковском
кредите.
Д) Оценку соответствия выданного кредита кредитной политике банка и
стандартам, разработанных контролерами со стороны регулирующих органов в
отношении его кредитного портфеля.
3. Наиболее частая проверка крупнейших кредитов, поскольку невыполнение
заемщиками обязательств по ним может серьезно сказаться на финансовом
положении самого банка.
4. Наиболее частая проверка проблемных кредитов. Увеличение частоты
проверок по мере роста проблем, связанных с конкретным кредитом.
5. Более частые проверки в условиях экономического спада или появления
значительных проблем в тех отраслях, куда банк вложил значительную часть
своих ресурсов. Например, появление новых конкурентов или изменение
технологии, требующие новых методов производства и поставки продукции.
Проверка кредитов – это необходимость для осуществления разумной
программы банковского кредитования. Она помогает менеджерам не только
быстрее выявлять проблемные кредиты, но и постоянно проверять соответствие
действий кредитных инспекторов кредитной политике банка. По этой причине, а
также для обеспечения объективности процесса проверки кредита многие
крупнейшие банки создают отделение по проверке кредитов, отдельные от
кредитных управлений. Проверка кредитов помогает также руководству и совету
директоров банка в оценке совокупного рынка и будущей потребности в
увеличении капитала.
Работа с проблемными кредитами.
Несмотря на элементы страхования, которые банки включают в свою
программу кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд
проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один
или более платежей или, что стоимость обеспечения по кредиту значительно
снизилась. Хотя каждый проблемный кредит имеет свои особенности все же им
присущи общие черты, которые говорят банку о том, что возникли определенные
трудности:
1. Необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой
отчетности, осуществления платежей или прекращения контакта с работниками
банка.
2. По кредитам предпринимательским фирмам. Любое неожиданное изменение
заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки
по товарно-материальным запасам, начисления налогов или расчета прибыли.
3. По кредитам предпринимательским фирмам. Реструктурирование задолженности
или отказ от выплаты дивидендов.
4. Неблагоприятное изменение цены на акции заемщика.
5. Наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с
помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до
уплаты процентов и налогов.
6. Неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика, ликвидности или
деловой активности.
7. Отклонение объемов фактических продаж или потока наличности от
планируемых при подаче кредитной заявки.
8. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах
клиентов.
Эксперты по разработке планов по возврату кредитов, т.е. процессу
возмещения средств банку в случае возникновения проблемной ситуации,
предлагают следующие основные шаги:
1. Всегда нужно помнить о цели разработки подобных планов о максимизации
шансов банка получить полное возмещение своих средств.
2. Крайне важным является быстрое выявление и объявление о возникновении
любых проблем, связанных с кредитами. Обычно задержка только ухудшает
ситуацию.
3. Нужно отделить ответственность по разработке подобных планов от функции
кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у
конкретного кредитного инспектора.
4. Специалисты по разработке плана по возврату кредитов должны как можно
быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы
особенно в части сокращения расходов, увеличения потока наличности и
улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча должна
предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также
выявлением особых проблем, в том числе наличием других кредиторов. После
определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов
должен быть разработан предварительный план действий.
5. Следует оценить какой суммой средств нужно располагать для взыскания
проблемного кредита. В том числе нужно оценить продажную цену активов и
размер депозитов.
6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов, изучают налоговые
декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик
другие неоплаченные долговые обязательства.
7. Сотрудники, ответственные за разработку планов по возврату кредитов,
должны оценить качество, компетентность и честность фирмы-заемщика, а также
посетить заемщика для того, чтобы на месте оценить его имущество и
деятельность.
8. Сотрудники, ответственные за разработку планов по возврату кредитов
должны рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного
кредита, в том числе заключение нового временного соглашения, если
возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо
разработать способы увеличения потока наличности клиента или вливания
нового капитала в предпринимательскую фирму. Другие возможности
предполагают поиск дополнительного обеспечения, наличия второй подписи, или
гарантии, реорганизацию, слияние или реорганизацию фирмы, заполнение
заявления о банкротстве. Естественно наиболее приемлемым вариантом всегда
является такой пересмотр условий кредитного договора, который дает и банку
и его клиенту шанс возобновлять нормальную деятельность.
Эксперты в области кредитования считают, что даже при наличии
серьезных проблем с кредитным договором у банка, подобных проблем может не
быть у клиента. Это означает, что в случае правильно разработанного
кредитного договора неразрешимые проблемы возникают редко. Однако
неправильно составленный кредитный договор может усугубить финансовые
проблемы заемщика и послужить причиной невыполнения обязательств по
кредиту.
Краткосрочные кредиты.
Для большинства банков кредитование предпринимательских фирм, как правило,
называемое кредитованием торговых и производственных предприятий, является
важнейшим направлением кредитования. Наиболее распространенными видами
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32
